主讲人林孝成 二`信用证的业务流程1.ppt

国际结算 主讲人：林孝成 二、信用证的业务流程 （一）申请人向开证行申请开证 （二）开证行开立信用证 （三）通知行通知信用证 （四）受益人审证、发货，制单和交单议付 （五）议付行议付 （六）议付行寄单索汇 （七）开证行审单付款 （八）申请人审单付款 （九）开证行交单 小结： 下 课 厦 门 城 市 职 业 学 院 申请人 开证行 通知行 议付行 受益人 （出口商） （进口商） 发货 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ 图5-1信用证业务流程 ①申请开证  ②开证行开证 ③通知信用证 ④交单议付 ⑤议付行议付 ⑥寄单索汇 ⑦开证行偿付 ⑧申请人付款 ⑨开证行放单 开证申请书是开证银行开立信用证的依据，也是申请人对开证行的开证指示，因此其内容应与买卖合同条款相一致，且完整、简洁和准确。 开证行根据申请人的开证申请书开立信用证，并航空邮寄或以电讯方式传递给进口商所在地的通知行，委托其向出口商通知信用证。 通知行指应开证行的要求通知信用证的银行。 通知行对收到的信用证没有必须通知的义务，但如果决定接受开证行委托，通知受益人就负有验明信用证表面真伪的义务。 审证：受益人收到经通知行通知的信用证后，首先要对信用证进行仔细审核，以确定来证与合同一致、不存在软条款、不存在无法执行的条款。 如果来证与合同不符，或存在其他问题，必须立即联系贸易伙伴——申请人，要求修改信用证。 发货：受益人在确定了信用证的适用性后，就可以根据信用证规定的方式，在信用证规定的装运期内装船发货。 制单：受益人发货后取得货运单据、相应的商验证书、保险单据后，还要按信用证要求缮制商业发票、装箱单、产地证明、装船通知以及汇票等单据。 交单议付：受益人备妥全部单据后，应在信用证规定的交单期内向指定银行（议付行）交单议付。也就是向指定银行融资，要求办理信用证项下的出口押汇。 《UCP600》第二条规定：议付是指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日向受益人预付款项，从而购买跟单汇票的行为。 因此，议付行对受益人的付款（垫付）是有追索权的。 议付行必须严格审核受益人所提交的单据，确保“单证相符”。否则不予议付。 议付行凭与信用证相符的单据向受益人垫款后，就可以向开证行寄单索汇，要求开证行偿付自己垫付的款项。 开证行接到议付行寄来的单据后，应立即审核单据，并在五个银行工作日内付款或提出拒付。 申请人在赎单之前有权审查单据，如果发现不符点，可以提出拒付，但拒付理由一定是单证之间或单单之间表面的不符点问题，而不是就单据的真实性、有效性提出拒付。 申请人付款后，开证行将信用证项下的单据交给申请人，开证行不再受开证申请书的约束，一笔信用证业务到此结束。 从流程图可看出：信用证结算有申请、开证、通知、交单、议付、索汇、偿付、付款和放单九个环节，比托收结算方式复杂，多了① ~ ③的申请、开证和通知的过程。 还可看出资金占用时间较短：④ ~ ⑤、⑥ ~ ⑦、⑧ ~ ⑨即完成收付，而不象托收那样是一个从头到尾，再从尾到头的大循环，这是银行提供了信用保证和融资的结果。 申请人 开证行 通知行 议付行 受益人 （出口商） （进口商） 发货 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ 付款行 保兑行 偿付行