基于收入法的商业银行操作风险度量实证研究.pdfVIP

《经济师／2om年第 12期 ●金融研 究 基于收入法的商业银行操作风险度量实证研究 ●谢小龙 刘张发 王明杰 摘 要：文章以中国工商银行为例 ，采用了 1998年 一2008年 11年 (二 )文献回顾 的相关数据 ．用收入法对商业银行 的操作风 险进行 了实证度量 。实证结 樊欣、杨晓光 (2004)用收入法分别对浦发行、深发行进行了资本计 果得出：商业银行在使用收入法度量操作风险时，在初始模型中应该选 量，收入法 中被解释变量为净利润，解释变量有真实 GDP增长率、一年 取剔除价格因素的GDP增长率 (以不变价格计算的环比GDP增长 存贷利差、上证综指年平均值 。同时用证券法分别对浦发行和深发行的 率)、一年存贷利差 (一年整存整取贷款利息率 一一年整存整取利息 操作风险做了计量。严廷(2007)以浦发银行为对象，分别用基本指标法、 率)、银行不 良贷款率、企业景气指数 (主要体现贷款量)、每 日收盘时上 标准法和收入法