第十二章 操作风险管理.ppt

操作风险的度量 信度理论法 信度理论（Credibility Theory）又称经验费率理论，是非寿险精算学中经验费率厘定的重要方法。简单来说，在保险业实践中，往往需要对一组保险合同确定一个保费水平，保险公司有关于该组本身的一些理赔记录，同时在与其相关的更大的一组保险合同上有更多的理赔记录。在确定保费的时候，不但要考虑该组理赔记录，还要考虑到集体理赔记录。为确定合理的保费水平，Bühlmann（1970）提出了利用本保单组合近期损失数据和和主观选择的类似险种同期损失数据计算后验保费的信度理论。信用理论法能够有效地改善银行数据不足的问题，对操作风险进行准确计量。 操作风险管理框架 操作风险管理战略 操作风险管理应当在风险管理战略的指引下进行。风险管理战略为银行设定了包括业务目标、风险容忍度和操作风险管理政策在内的最终目标和基本方法。 业务目标 银行的风险管理战略与业务目标应是一致的。风险管理战略的制定必须充分考虑银行的业务目标。业务目标也称业务发展目标，具体指银行将重点发展哪类业务、将要达到的水平等。商业银行作为盈利性机构，其存在目的就是实现收益的最大化。但银行在实现收益增加的同时必然会伴随着风险的增大，所以银行不得不在高收益和高风险中作出取舍，以追求价值和风险之间的最优平衡。 操作风险管理框架 风险容忍度 风险容忍度是风险战略的核心内容。所谓风险容忍度是指银行的风险承受水平。简单来说，就是“银行准备接受什么风险”、“在多大程度上接受这些风险”。 操作风险管理政策 操作风险管理政策就是在坚持遵循商业银行总体目标的前提下，对操作风险管理过程中各相关部门所负有的职责、所采用的技术和方法等问题的具体规定。操作风险管理政策是商业银行操作风险管理的总纲领，它可以为商业银行操作管理提供细致的辅导，有助于将与操作风险相适应的行动范围和尺度清晰地传达给所有人员，以提高银行对操作风险监控、衡量和控制的水平。 操作风险管理框架 操作风险管理的组织框架 操作风险管理组织框架模式分类 集权式管理： 集权式管理是指在总行设置专职单位和人员，负责拟定操作风险的管理架构与政策，由操作风险管理人员提供银行或个别业务部门必要性支持，并向首席风险官呈报。业务部门的操作风险管理人员负责执行总行政策。其他业务功能，如合规、人事和信息技术等，因与操作风险管理的完善与否息息相关，因此也需要纳入操作风险管理组织架构中。 操作风险管理框架 分权式管理 分权式管理是指总行不设置专门的操作风险管理单位和人员，而是由一个或多个的部门负责执行操作风险管理。这种模式可达到成本和效益的最优配置且能维持独立运作，有助于风险自我评估及风险指标的监控。 内部稽核功能引导式 内部稽核功能引导式则是由稽核部门执行操作风险管理职能，其执行的方式可以分为两种：一种是将操作风险管理作为各业务部门日常工作一部分的内部稽核式。另一种是通过稽核部门与各业务部门对操作风险进行共同识别、监控、控制和报告的扩充内部稽核式。 操作风险管理框架 商业银行操作风险管理组织结构 董事会承担 操作风险管理的最终责任 高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系 各操作风险管理的职能部门辅助高级管理层完成操作风险管理责任 操作风险管理框架 操作风险管理流程 风险识别 Diagram 2 Diagram 3 Diagram 2 Diagram 3 风险计量与评估 提交风险报告 风险控制 操作风险管理框架 风险识别 操作风险识别就是从商业银行的经营管理中找出潜在的操作风险事件并对其进行分类，其目的在于通过对操作风险事件的分析将其进行定位和归类，为管理的后续工作提供信息。 识别内容 操作风险的确定 操作风险的定位 识别方法 损失原因—产品线矩阵的方法 操作风险管理框架 风险计量与评估 风险计量与评估的内容 进行操作风险的计量和评估，不仅需要考察操作风险产生的原因以及其发生的概率，还需要评估操作风险损失事件发生时可能产生的影响。这种影响不仅仅是经济上的直接影响，也包括风险发生对公司目标实现的影响。 风险计量与评估的目的 商业银行根据操作风险计量和评估提供的信息可以确定已经存在的风险和潜在风险的发展趋势，判断风险产生的损失是否在银行可承受的范围之内，并为银行选择合适的控制方法并对需要控制的操作风险进行优先排序。 操作风险管理框架 风险控制 风