巴塞尔协议_框架下中国银行业资本充足率问题及其应对措施.pdfVIP

金 融 观 察 巴塞尔协议Ⅲ框架下中国银行业资本 充足率问题及其应对措施 □ 邢璐 （清华 大学五道 口金 融 学院 ，北京 100084） 摘要： 年推 出的巴塞尔新 资本协议 对 商业银行 经 反周期准备资本计提，用以应对资本充足率监管的顺周期缺 2010 Ⅲ 营和 监 管 的影响 都 是 深 远 的 ， 本 文 首先 论 述 巴塞尔 协议 Ⅲ 陷问题；引入与风险无关的杠杠比率监管指标，以降低由于 （以下 简称 巴Ⅲ）提 出的背景和 主要内 容 ，着重 强调 巴Ⅲ对银 风险计量的顺周期性可能产生的各种问题。二是着力建立一 行 资本金 的最新要 求 ，进 而分析 了中国银 监 会提 出的中国版 套银行流动性监管框架。 巴塞尔 引入了流动性覆盖率和净 Ⅲ 巴Ⅲ对 商业银行 经 营的影响及 其 原 因 ，最后 阐述 了我 国商业 稳定融资率两个指标，用以着重解决金融危机中凸显的银行 银行 应 对新监 管框架 的资本补 充措施 及 其局 限性 。 资本流动性问题。 三是针对银行业大而不倒的问题，巴塞尔 Ⅲ建议通过追加资本要求或有资本以及债务保证等多种工 一、巴塞尔协议 核心框架的产生背景及内容 具，加强对系统有重要影响银行的监管。 III 年全球金融危机的爆发， 凸显出旧有巴塞尔银行 二、巴塞尔协议 对资本充足率规定的主要变化 2007 III 监管协议巴 的缺陷。这促使巴塞尔银行委员会在对巴塞尔 在巴 框架下，商业银行一级资本充足率下限将从现 Ⅱ 1． Ⅲ 协议 补充和完善的基础上， 制定并通过了最新的资本协 行的 上调至 ， 由普通股构成的核心一级资本占银行 Ⅱ 4% 6% 议。 年 月 号，巴塞尔银行监管委员会管理层会议 风险资产的下限将从现行的 提高到 。 新的一级资本 2010 9 12 2% 4.5% 在瑞士举行， 个成员国的中央银行代表就加强银行业监 规定在 年 月至 年 月间执行。总资本充足率要 27 2013 1 2015 1 管的改革方案达成一致，即巴塞尔资本协议 。 求在 年以前仍为 。 Ⅲ 2016 8% 巴塞尔 在巴塞尔 为基础的监管框架上，主要根据欧 各家银行应设立资本防护缓冲资金，总额不得低于银 Ⅲ Ⅱ 2． 美金融危机所暴露出来的重要问题，对巴塞尔 原有的标准 行风险资产的 ， 在 年 月至 年 月之间分