当前我国商业银行信用卡业务风险现状和风险管理对策研究.doc

目 录 第一部分 信用卡风险概述 7 一、信用卡风险的定义 7 二、信用卡风险的特点 7 三、信用卡风险的类型 8 （一）信用风险 8 （二）欺诈风险 9 （三）操作风险 9 四、信用卡风险与一般银行业务风险的差别 10 （一）风险性质不同 10 （二）风险对象不同 10 （三）风险方式不同 10 （四）风险时效不同 10 （五）风险管理程度不同 10 第二部分 我国信用卡业务的风险现状分析 12 一、我国信用卡业务风险问题逐渐凸显 12 （一）信用卡应偿授信总额增至历史高位 12 （二）信用卡不良率呈现上升趋势 13 （三）欠款人结构发生明显变化 14 二、当前我国信用卡业务风险程度提高的原因分析 15 （一）对信用卡业务的认识存在偏差 15 （二）个人征信体系不健全 15 （三）法律法规不完善 16 （四）银行信用卡业务粗放式经营难控风险 16 （五）风险控制技术落后 17 第三部分 境外典型信用卡危机案例的回顾与启示 18 一、2003年韩国信用卡危机分析 18 （一）政府动员，银行狂发滥用 19 （二）短期行为引起负面效应 20 （三）危机发生 20 二、2006年台湾卡债危机回顾 21 （一）台湾各银行疯狂发卡 22 （二）造就50余万“卡奴”大军 22 （三）“卡债”成为压垮台湾穷人的最后一根稻草 23 （四）银行债务与坏账迅速膨胀 24 （五）卡债对经济产生强烈冲击 24 （六）台湾当局积极介入解决“卡债”与“卡奴”问题 25 （七）卡债的“道德风险”上升 26 三、韩国和台湾信用卡危机对我国的启示 27 （一）韩国和台湾信用卡危机的成因分析 27 （二）韩国和台湾信用卡危机的启示 28 四、小结 31 第四部分 国内银行信用卡风险管理的策略和操作建议 33 一、信用卡风险管理的必要性和作用 34 （一）维护银行自身经济利益 34 （二）维护银行自身形象，创造良好的用卡环境 34 （三）维护特约商户及持卡人利益 34 （四）提高发卡行从业人员的业务水平 34 二、信用卡风险管理的原则 35 （一）制定明确的风险管理步骤和流程 35 （二）风险与回报相对称 35 （三）概率化管理 36 （四）系统化管理 37 （五）建立完善的管理信息系统 38 （六）建立风险管理的组织架构 38 三、信用卡风险管理的过程 39 （一）风险分析 39 （二）风险控制 40 （三）风险的财务处理 40 四、国内银行信用卡信用风险管理现状和策略 40 （一）国内银行信用卡信用风险管理现状 40 （二）国内银行信用卡信用风险管理策略建议 41 五、国内银行信用卡欺诈风险管理现状和策略 42 （一）国内银行信用卡欺诈风险管理现状 42 （二）国内银行信用卡欺诈风险管理的策略建议 42 六、国内银行信用卡操作风险管理现状和策略 45 （一）国内银行信用卡操作风险管理现状 45 （二）国内银行信用卡操作风险管理策略建议 48 第五部分 银行同业信用卡业务风险管理经验解析 52 一、中国工商银行加强内控合规管理，防范信用卡操作风险 52 （一）目标管理定位准确 52 （二）完善系统建设，刚性控制风险 58 （三）建立制度的后评价机制 59 二、中国民生银行对信用卡欺诈风险的快速识别与控管 60 （一）注重信用卡欺诈风险管理 60 （二）总结信用卡套现交易的新特点 60 三、小结 61 图表目录 图表 1：2006-2008年我国各年累计信用卡发卡量 13 图表 2：2007年和2008年我国信用卡期末应偿授信总额 13 图表 3：2007年和2008年上海市银行业信用卡不良率比较 14 图表 4：韩国信用卡危机发展的过程 20 图表 5：台湾2000年和2005年的累积发卡量 22 前言 近年来，随着经济的快速发展和对外开放的不断深入，我国信用卡业务快速发展，商业银行逐渐重视信用卡业务，外资银行也以不同方式介入信用卡业务。各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐开始激烈，区域性的竞争尤为突出。 同时，国内的信用卡受理环境有了明显改善，银行卡联网通用的目标已基本实现，由多元化市场主体构成的信用卡产业链初步形成，银联作为国内民族品牌的信用卡组织和发卡品牌，逐步得到国内客户乃至国外客户的认可。截至2008年第四季度末，全国信用卡发卡量为14232.9万张，同比增长57.7%；信用卡期末信贷总额9804.57亿元，同比增长75.8%，是2006年同期的3.2倍；期末应偿信贷总额1582.12亿元，同比增长110.9%，是2006年同期的4.8倍；信用卡支付占社会商品零售总额的比例达到24.3%。 不过，随着信用卡市场的不断发展，发卡银行面临的业务风险也日益显现，如信用风险、欺诈风险和操作风险等。尤其是信用卡作为无担保的信用贷款金融产品，