商业银行信用风险经济资本配置的研究.pdfVIP

摘 要 资本是商业银行抵御和实现稳健经营与可持续发展的基础，因此，商业银行 应注重资本管理和价值管理。在当前商业银行管理的实践中，逐渐形成了一种以 经济资本管理为核心的资本管理手段。经济资本管理的应用也逐渐成为了商业银 行管理技术的核心，不论是在风险管理、还是资产配置或者产品定价方面都发挥 着重要的作用。 经济资本配置作为经济资本管理的重要环节颇受关注。经济资本配置的宗旨 是通过风险计量将银行有限的资本合理的配置到相应的业务上，从而加强风险管 理。信用风险是商业银行面临的重要风险之一，过度集中的信用风险对于银行的 生存及整个金融系统的威胁都很大。因此，对信用风险经济资本进行可靠的计量 和配置就显得尤为重要。利率风险是商业银行面临的第二大风险，且与信用风险 相互依存，对经济资本也起着决定作用。但是在我国目前商业银行经济资本的研 究中忽视了这两者的相关性，同时也缺乏一个切实可行的经济资本配置框架，从 而造成了我国信用风险经济资本的计量及配置可靠性下降，管理水平不高。 本文在分析经济资本配置的理论基础上，通过考虑信用风险和利率风险的关 系，试图构建了一个考虑利率风险的“信用风险计量一信用风险经济资本计量一 信用风险经济资本配置一信用风险经济资本配置的评估及调试”