货币银行学第3章课件.pptVIP

第一节：利息及其计算 第二节：利率及其种类 第三节：利率的决定理论 第四节：利率的作用 第五节：利率管理与利率自由化 学习目的和要求 通过本章学习，要求学生深刻理解利息的本质，了解利息率种类及影响利息水平的决定因素； 重点掌握利率作为经济杠杆对经济的调节作用； 了解我国利率管理体制改革的现状和发展趋势。 第一节 利息及其计算 一、历史上对利息的态度 二、利息的本质： 西方经济学家：利息是对放弃货币的机会成本的补偿 西方经济学家的观点 马克思理论： 利息是使用借贷资金的报酬，是货币资金所有者凭借对货币资金的所有权向这部分资金使用者索取的报酬。 三、利息之转化为收益的一般形态： “利息是资本所有权的结果”这种观念被广泛接受了，取得了普遍存在的意义。 利息虽然就其实质来说是利润的一部分，但与利润相比，更具有确定性。 所以，无论货币是否作为资本使用，人们都认为它可以带来收益。 四、利息的计算： 1.单利:仅以本金计算利息，而对利息不再计息的方法 利息的公式：I=P × r × n 本利和公式: S=P+I=P+P × r × n=P(1+r × n) 2.复利:把上期利息转为本金并一并计息的方法 本利和公式：S=P（1+r）N 利息的公式 ：I=S-P=P（1+r）N —P =P［（1+r）N —1］ 3.复利在实际中的应用 4.我国的利息计算 五、现值与终值 现值：现在的货币资金价值。 终值：现在的货币资金在未来的价值。 二者通过复利方法相互转换 终值公式：S=P（1+r）N 现值公式：P=S/（1+r）N 贴现 第二节 利率及其种类 一、利率的含义 利息率，简称利率，是借贷期内利息额对本金的比率。 公式：利率=利息额/借贷资金额× 100% 年利率、月利率、日利率。 年利率=月利率×12=日利率×360 二、利率的分类 年利率、月利率、日利率 (按计算利息的期限单位分) 名义利率、实际利率 （按利率与通货膨胀的关系分） 固定利率、浮动利率 （按借贷期内是否调整划分） 市场利率、公定利率、官定利率 (按利率形成方式分) 一般利率、优惠利率 （按利率是否带有优惠性质分） 长期利率、短期利率 （按信用行为的期限长短为分） 基准利率 附：个人住房抵押贷款 1.等额本息还款法： 　　定义：等额本息还款法是每月以相等的还本付息数额偿还贷款本息。 　　其计算公式如下： 　　　　　　　　　　　贷款本金×月利率×（1＋月利率）总还款期数　　月均还款额　＝　-----------------------------------------　　　　　　　　　　　　　 （1＋月利率）总还款期数－1 　2.等额本金还款法： 　　定义：等额本金还款法是递减还款法的一种，使用这种方法是将贷款本金分摊到还款的各期，每期应还利息由未偿还本金计算得出，每期还本金额不变，利息逐期减少。 　　其计算公式如下： 每月（季）还本付息额＝? 贷款本金/还本付息次数 ＋（贷款本金 -已偿还本金累计数）×月（季）利率 客户买房后向银行贷款，按照现行的个人住房贷款利率5.94%×0.7=4.158%，假设贷款金额为50万元，贷款期限为20年。? 还款方式 本利和 本金 利息 等本息还款737205.81 500000 237205.81 等本金还款708766.25 500000 208766.25 三、决定和影响利率因素 平均利润率 借贷资金的供求关系 预期通货膨胀率 中央银行货币政策 国际收支状况 宏观经济形势 该国货币的汇率 借贷期限长短、风险大小、国际利率水平、一国经济开放程度、银行成本、银行经管理水平等。 金融机构人民币存款基准利率 (一年） 1990.04.15 10.08 1990.08.21 8.64 1991.04.21 7.56 1993.05.15 9.18 1993.07.11 10.98 1996.05.01 9.18 1996.08.23 7.47 1997.10.23 5.67 1998.03.25 5.22 1998.07.01 4.77 1998.12.07 3.78 1999.06.10 2.25 2002.02.21 1.98 2004.10.29 2.25 2006.08.19 2.52 2007.03.18 2.79 20