流程审计访谈有感.docVIP

流程审计访谈有感　　流程审计首次沟通会已召开，按照要求向各相关部门发出流程审计通知，并将审计计划发流程责任人及流程专员。近期主要是向流程各角色了解流程执行情况，通过几天的访谈，有如下感受： 　　1、退回物料接收与甄别流程，涉及到很多类型的退回业务，在现有已发布的流程中涉及到六种退回，不同种类的退回又包括了外购和自产区别，外购件的不同，执行的流程环节也不同;自制件的不同种类，流程执行的环节也不同，这样错七错八的错综复杂关系，搞得我简直是头晕脑胀，太晕了，流程为什么涉及这么复杂?既然不同业务退回及不同物料种类的退回走的流程不同，干嘛不适当分一下类呢? 　　2 、 最初的计划时对各环节的人进行一一访谈，了解各角色操作情况，但在访谈过程中，发现 每个环节的人对别的环节或者说对自己的上下游的输入输出情况并不了解，他们对工作就是按照以往他们的师傅传承给他们的经验，或者说是别人告诉他们怎么做，他们就怎么做，只管自己这个环节的，也不管需要对上游有什么输入要求或者说对下游自己该输出什么东西，他们不关心。 　　3、已在公司流程管理平台上发布的流程执行流程的角色们没有看到过流程，有的看到过，但根本没有读过，自己该怎么做还是怎么做。按照他们的戏言，流程就是不做事的人写的，做事的人也不了解流程或者说没有接到正式的流程通知，所以他们还是按照以往的做法工作着。 　　4、流程虽然在公司流程平台上发布了，但已发布的流程与原有流程或者说管理制度的关系不清楚。我在将审计的这个流程给她看时，她说啊，这是什么时候的流程啊?我没有看多过啊?我们制造部有很多类似的流程，我不晓得现在是什么版本。就是说，现有发布的流程他们没有正式的渠道或者信息去获得或者关注。 　　5、流程在公司平台上发布了，还仅仅就是一种形式上的发布。流程发布后没有进行相应的宣贯和培训，这一点在各个环节的访谈时都体现的非常明显，他们不知道新流程，不知道新流程对自己角色的要求，甚至有的人不知道自己就是新流程中定义的某个角色(虽然他/她做的是该流程要求的工作，但标准不一定满足新流程要求)。所以对新流程的培训、宣贯非常有必要，甚至说我们的现有的流程角色任命这样一件事是非常更有必要和重要的，否则谁也不知道我就是要执行某个流程的角色。但其任命了流程的角色后，按照流程要求对该角色进行培训，他/她就会按照流程角色的要求标准去执行流程，流程才能真正地落地。 　　6、流程文件中的定义比较随意，比如自产或外购，看似大家都非常清楚的分类，但没有对其进行有效的定义，流程就是要能够使得不熟悉业务的人也能执行且不出错，所以定义一定要清楚，哪些物料是定义为自产，哪些定义外外购，这些定义要泾渭分明，不能有重叠，如果一个物料既属于自产又可以属于外购的话，后续执行环节的人就不知道该走哪条流程分支了。 　　7、流程都是一段段的，没有真正地做到端到端，或者说没有一个人能够完整地将流程业务描述清楚，按道理，我是应该向流程责任人或者说流程专员了解其对该流程的认识，但目前为止还在思考如何去找他们访谈。 　　呵呵，还发现很多流程活动描述错误或者是没有说清楚的，哎，真是不了解倒也罢了，一了解还真的让自己深陷进去了。流程审计这个活真的不好干啊!