20万吨饮料生产基地建设项目投资可行性分析研究报告.doc

北京XXX食品有限公司 20万吨饮料生产基地建设项目 可行性研究报告 北京上勤普慧咨询有限公司 二零一零年六月目 录 一、项目总论 1 1.1 项目基本情况 1 1.2 项目单位基本情况 1 1.3 可行性研究报告编写单位 1 1.4 可行性研究报告编制依据 1 1.5 项目建设内容与规模 2 1.6 总投资及来源 2 1.7 经济及社会效益 2 1.8 结论与建议 2 二、项目建设的必要性与可行性 5 2.1 项目建设背景 5 2.2 项目建设的必要性 5 2.3 项目建设的可行性 6 三、项目单位基本情况 7 四、项目产品市场分析 8 4.1 项目产品 8 4.2 项目市场前景 8 4.3 项目市场容量分析 8 4.4 项目市场推销策略 10 五、项目技术工艺方案 11 5.1 项目技术工艺 11 5.2 项目设备选型 13 六、项目总体规划与土建工程 15 6.1 项目建设地址 15 6.2 项目总平面布置 17 6.3 项目土建及配套工程 19 6.4 其他辅助工程 20 七、项目的招标方案 21 八、环境保护与劳动安全 22 8.1 环境保护 22 8.2 资源利用与能耗分析 23 8.3 节能分析 24 8.4 消防措施 25 8.5 劳动安全卫生 26 九、企业组织与劳动定员 28 9.1 企业领导组织机构 28 9.2 建设机构及监理单位 28 9.3 运营维护机构 28 9.4 生产作业班次 28 9.5 组织结构及劳动定员 28 9.6 人员培训 29 十、项目实施进度安排 31 10.1 项目实施的各阶段 31 10.2 项目实施进度表 31 十一、项目投资估算及资金筹措 32 11.1 项目总投资估算 32 11.2 资金筹措 33 11.3 投资使用计划 33 十二、项目财务评价 37 12.1 计算依据及相关说明 37 12.2 总成本费用估算 38 12.3 销售收入、销售税金及附加和增值税估算 41 12.4 损益及利润及分配 41 12.5 盈利能力分析 43 12.6 盈亏平衡分析 46 12.7 敏感性分析 47 十三、效益分析 49 13.1 经济效益 49 13.2 社会效益 51 十四、项目风险与风险管理 52 14.1 项目风险提示 52 14.2 项目风险防控措施 52 十五、附件 53 一、项目总论 1.1 项目基本情况 北京XXX食品有限公司“20万吨饮料生产基地建设项目”； 项目性质：新建； 建设地址：北京市平谷区兴谷经济开发区； 经营期限：本项目经营期限不设上限； 所属行业：饮料制造业（1500）； 项目计划从2010年月2012年6月结束。建设期2年。项目建设所需的项目申报、土建工程等前期筹备工作从2010年6月开始实施，待资金到位后开始正式建设。 1.2 项目单位基本情况 项目单位：北京XXX食品有限公司 项目负责人：孔月芝 1.3 可行性研究报告编写单位 中国国际工程咨询公司，北京上勤普慧咨询有限公司 1.4 可行性研究报告编制依据 本编制依据如下： 1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，国家发展与改革委员会2006年审核批准施行。 2、《，国家发展与改革委员会。2010年月2012年6月结束。建设期2年。 1.6 总投资及来源 项目总投资共计53712.0万元，其中固定资产建设投资为48712.0万元（包括：土建工程投资17183.0万元和设备购置31529.0万元），铺底流动资金为5000.0万元。 项目总投资53712.0万元全部来自北京XXX食品有限公司自筹资金。 1.7 经济及社会效益 经过财务测算和分析，本项目正常经营年份年销售收入100000.0万元,年增值税5536.1万元，年销售税金及附加553.6万元，年利润总额18847.9万元，所得税4712.0万元年税后利润14136.0万元；项目投资利润率34.14%，投资利税率44.87%，销售利润率18.85%，税前财务内部收益率为38.82%，税后财务内部收益率为30.49%，税前财务净现值83718.5万元，税后58029.0万元；税前投资回收期4.07年，税后投资回收期4.66年，其中均含建设期2年。 项目产品为具有减缓人体衰老功效的功能性饮料，产品的推出对于人民健康及生活品质的提升有重大意义。项目建设在平谷区，用工人数超过500人，年税金总额可达10635.6万元，对于解决当地就业和提高政府税收有重大贡献。 1.8 结论与建议 1.8.1 主要技术经济指标 经测算，项目的技术经济指标如下： 表 1-1 项目技术经济指标表 序号 名称 单位 数值 备注 1 项目投入总资金 万元 55212.0 　 1.1 固定资产建设投资 万元 48712.0 　 1.2 流动资金