中信证券股票收益互换交易业务实施方案表单及制度汇编.docx

《实施方案、表单及制度汇编》 PAGE 11 附件1：《业务实施方案、表单及制度汇编》 业务实施方案、表单及制度汇编 《实施方案、表单及制度汇编》 目录 目 录  TOC \o "1-3" \h \z \u   HYPERLINK \l "_Toc334112351" 一、方案概述和试点准备工作  PAGEREF _Toc334112351 \h 1  HYPERLINK \l "_Toc334112352" （一）业务背景  PAGEREF _Toc334112352 \h 1  HYPERLINK \l "_Toc334112353" （二）中信证券准备工作  PAGEREF _Toc334112353 \h 2  HYPERLINK \l "_Toc334112354" （三）方案设计原则  PAGEREF _Toc334112354 \h 4  HYPERLINK \l "_Toc334112355" （四）业务模式及性质  PAGEREF _Toc334112355 \h 5  HYPERLINK \l "_Toc334112356" （五）法律关系分析  PAGEREF _Toc334112356 \h 10  HYPERLINK \l "_Toc334112357" （六）方案基本要素  PAGEREF _Toc334112357 \h 12  HYPERLINK \l "_Toc334112358" （七）业务特色及创新点  PAGEREF _Toc334112358 \h 15  HYPERLINK \l "_Toc334112359" （八）业务风险防范  PAGEREF _Toc334112359 \h 16  HYPERLINK \l "_Toc334112360" 二、部门设置及决策体系  PAGEREF _Toc334112360 \h 17  HYPERLINK \l "_Toc334112361" （一）业务决策体系  PAGEREF _Toc334112361 \h 17  HYPERLINK \l "_Toc334112362" （二）部门及岗位设置  PAGEREF _Toc334112362 \h 18  HYPERLINK \l "_Toc334112363" 三、实施方案要素  PAGEREF _Toc334112363 \h 20  HYPERLINK \l "_Toc334112364" （一）客户适当性管理  PAGEREF _Toc334112364 \h 20  HYPERLINK \l "_Toc334112365" （三）标的证券管理  PAGEREF _Toc334112365 \h 24  HYPERLINK \l "_Toc334112366" （四）协议框架设计  PAGEREF _Toc334112366 \h 26  HYPERLINK \l "_Toc334112367" （五）交易执行管理  PAGEREF _Toc334112367 \h 27  HYPERLINK \l "_Toc334112368" （六）结构开发及定价  PAGEREF _Toc334112368 \h 29  HYPERLINK \l "_Toc334112369" （七）风险对冲管理  PAGEREF _Toc334112369 \h 32  HYPERLINK \l "_Toc334112370" （八）财务会计核算  PAGEREF _Toc334112370 \h 35  HYPERLINK \l "_Toc334112371" （九）交易盯市及履约保障  PAGEREF _Toc334112371 \h 36  HYPERLINK \l "_Toc334112372" （十）业务结算托管  PAGEREF _Toc334112372 \h 39  HYPERLINK \l "_Toc334112373" （十一）违约及处置措施  PAGEREF _Toc334112373 \h 41  HYPERLINK \l "_Toc334112374