国际金融实务 教学课件 作者 978 7 302 23450 0 1外汇与汇率.ppt

国际金融实务 1 外汇与汇率 知识目标 理解外汇的概念、种类、功能和特点 了解汇率的分类及报价方法 掌握汇率的标价方法 了解汇率的决定理论及影响汇率变动的因素 技能目标 掌握即期汇率和远期汇率的计算 掌握即期汇率和远期汇率在进出口业务中的应用， 了解汇率变动对经济的影响 1.1 外汇与汇率概述 世界主要国家和地区的货币名称和符号 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 2010年5月11日中国银行汇价表 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.1 外汇与汇率概述 1.2 汇率折算与进出口报价 本章小结 * * 1 外汇与汇率 外汇与汇率 概述 汇率的经济 分析 汇率折算与进出口报价 3 2 1 2 1.1 外汇与汇率概述 外汇的特点 二 外汇的概念 3 一 外汇的种类 3 三 外汇的功能 四 汇率的含义与标价方法 3 五 汇率的种类 六 《中华人民共和国外汇管理暂行条例》第二条规定： 外汇是指（1）外国货币，包括铸币和纸币；（2）外 币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股 票、息票等；（3）外币支付凭证、邮电支付凭证， 包括票据、银行存款凭证、邮电储蓄凭证；（4）特 别提款权；（5）其他外汇资产。 外 汇 广义 狭义 THB 泰铢 KRW 韩国元 SGD 新加坡元 SUR 俄罗斯卢布 PHP 菲律宾比索 NZD 新西兰元 MYR 马来西亚林吉特 IDR 印尼盾 ESP 西班牙比塞塔 PTE 葡萄牙埃斯库多 NLG 荷兰盾 LUF 卢森堡法郎 ITL 意大利里拉 IEP 爱尔兰镑 BEF 比利时法郎 FIM 芬兰马克 ATS 奥地利先令 HKD 港币 AUD 澳大利亚元 CAD 加拿大元 FRF 法国法郎 CHF 瑞士法郎 DEM 德国马克 GBP 英镑 EUR 欧元 JPY 日元 USD 美元 RMB 人民币 货币符号 货币名称 货币符号 货币名称 1.1 外汇与汇率概述 外汇必须是以外币表示的金融资产，而不能是以本币表示的 金融资产。 国际性 外汇的特点 以外币表示的金融资产的持有者可以自由地将其兑换成其他 货币或以其他货币表示的支付手段，在其发行国国外正常地 履行清算债权债务的职能。 可兑换性 外币表示的支付手段必须能在国外得到普遍认可，承认其代 表一定的价值量，能作为支付手段偿付对外债务。 可偿付性 1.1 外汇与汇率概述 外 汇 种 类 记帐外汇和自由外汇 贸易外汇和非贸易外汇 即期外汇和远期外汇 能否自由兑换 来源不同 买卖交割期限 促进国际贸易的发展 使各国的购买力相互转换，促进了 国际交往，扩大了国际经济合作 调节国际间资金余缺 显示一国的国际地位 外 汇 的 功 能 汇率含义 汇率，又叫汇价、兑换率、外汇牌价、 外汇行市，是一个国家的货币折算成 另一个国家货币的比率或用一国货币 所表示的另一国货币的价格。 1.1 外汇与汇率概述 汇率的 标价方法 直接标价法，又称价格标价法（Price Quotation）或应付标价法（Giving Quotation）以一定单位（1个外币单位或100个、10000个、100000个外币单位）的外国货币为基准来计算应付多少单位的本国货币的方法。 直接标价法 间接标价法，又称数量标价法（quantity Quotation）或应收报价法（Receiving Quotation），是以一定单位的本国货币为标准，计算应收多少单位外国货币的方法。 间接标价法 911.25 876.08 903.98 欧元 85.69 84.64 85.36 澳门元 633.62 609.16 628.57 澳大利亚元 673.56 647.57 668.2 加拿大元 7.3027 7.0209 7.2445 日元 116.03 111.55 115.1 挪威克朗 122.43 117.71 121.46 丹麦克朗 94.59 90.94 93.83 瑞典克朗 499.95 480.65 495.96 新加坡元 635.84 611.3 630.78 瑞士法郎 683.89 675.69 681.15 美元 88.07 87.03 87.73 港币 1046.41 1006.02 1038.07 英镑 卖出价 现钞买入价 现汇买入价 货币名称 1.1 外汇与汇率概述 汇率的种类 基本汇率和套算汇率 贸易汇率和金融汇率 电汇汇率信汇汇率票汇汇率 即期汇率和远期汇率 买入汇率卖出汇率中间汇率现钞汇率 单一汇率和多种汇率 官方汇率和市场汇率 开盘汇率和收盘汇率 基本汇率（Basic Rate），是指一国货