情境3：总账、应收、应付系统初始化.ppt

山东商务职业学院会计系 山东商务职业学院 情境3：总账、应收、应付系统初始化 学习单元一：总账系统初始化 一、总账系统初始化 1、3+学号账套总账系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证；制单不序时控制。 2、设置会计科目 增加会计科目：“1412 受托代销商品” 、“2204 代销商品款” 、“220201 应付货款”、“220202 暂估应付款”、 “222101 应交增值税”、销项税额”、进项税额”、“410101 法定盈余公积”、“410102 任意盈余公积”、“410401 未分配利润”和“670101 计提坏账准备”，最后一个科目是损益类中的支出。 修改会计科目：应收账款、应收票据、预收账款设为“客户往来”，受控于“应收系统”； 修改会计科目：应付货款、应付票据、预付账款设为“供应商往来”，受控于“应付系统”。 3、设置凭证类别 4、总账系统期初余额(商品进销差价 方向由“贷”改为“借”) 二、应收系统初始化 1、应收系统选项 2、初始设置 基本科目设置：应收科目为1122；预收科目为2203；销售收入为6001；销售退回科目为6001；商业承兑科目为1121；银行承兑科目为1121；税金科目 控制科目设置：应收为1122；预收为2203。 产品科目设