2013110工程竣工决算审计管理制度(定稿).docVIP

淮新字〔2013〕2号 工程竣工结算审计管理制度 为规范工程竣工结算审计的工作程序，确保工程竣工结算审计的有效性、可执行性，使该项工作纳入常态管理，特制定本制度。 一、工程结算审计报审资料收集。 1、工程招标文件、 2、投标文件（施工组织设计、工程量清单、投标报价书）； 3、施工合同或协议（经建设局或招管办备案后的）； 4、工程结算书（含工程量计算底稿原件一份、复印件三份， 报审单位签章齐全）；工程签证单（原件四份、符合我公司 签证管理制度相关规定要求的方可有效）； 5、竣工图（竣工图应反映工程施工、竣工真实情况，施工 单位竣工签章齐全）； 6、工程竣工验收资料及相关工程监理资料（各方签章齐全有效的，并经有关部门验收备案）； 7、安全文明措施费核定表。 二、公司备案。资料收集完毕后，各项目部应将资料上报公司工程部（审计部）审核、备案。 三、项目初审。资料审核后，由公司工程部（审计部）向分管领导汇报，确定初审单位（中介机构）。 四、为保证报审结算书的准确性并降低审计成本，要求施工单位在工程竣工结算报审的同时签署承诺：报审结算总额不得高于最终核定额的10%（该部分审计费，由建设单位支付）；如超出10%，超出部分的审计费用由报审单位承担，建设单位可以在工程款支付时将其直接扣除。上述审计单位，可以是审计局，也可以是我公司委托的初审单位，但最终以审计局复审结果为准！ 五、初审报告出具后，