utf8立信全套审计培训资料-工作底稿－内部往来.xlsVIP

差异调节表5 差异调节表4 差异调节表3 差异调节表2 差异调节表1 核对差异表 发生额表 余额表 底稿封面 表二 表一 B.dbf 阿 固定资产及累计折旧明细帐 固定资产清单 固定资产清单 固定资产清单 商标采购.dbf 一、审计目标： 二、审计程序： 序号 审核员: 日期: √ 陆永明 李红 内部往来 公司总部 分销事业部 延东分公司 沪东分公司 沪西分公司 市外分公司 新药分公司 进出口分公司 市郊分公司 表1：摘自A公司分销公司的资料 截至2005年12月31日 对方单位名称 应收帐款 应付帐款 其他应收款 其他应付款 预收帐款 预付帐款 内部往来 (借方用-表示) 合计 表2：各分子公司对分销的往来填报数 分子公司账上 应收帐款 应付帐款 其他应收款 其他应付款 预收帐款 预付帐款 内部往来 (借方用-表示) 合计 市外分公司 内 容 截至2005年6月30日 截至2005年12月31日 小计② 小计⑥ 日期 凭证号 乙方已入帐、甲方未入帐 的调节事项 调节金额 甲方已入帐、乙方未入帐 的调节事项 小计③ 小计⑦ 调节后④=①-②+③ 调节后⑧=⑤-⑥+⑦ 向乙方划款360万元 乙方上缴的利润34.8万元 A20-5-1 A20-5-2 A20-5-3 A20-5-4 A20-5-5 内部往来差异调节表 A20-5-6 A20-5-7 A20-5-8 A20