中国水电十五局四公司2015年效能监察点清单.doc

中国水电十五局四公司2013年效能监察点清单 （通用监察点清单） （一）局、公司重大决策部署落实 1、中央八项规定和局关于改进工作作风、密切联系群众的实施细则落实情况； 2、领导人员差旅费报销、招待费使用、作风建设情况； 3、领导人员工作虚浮不实、铺张浪费情况； 4、领导人员尽职履责、严格执行党的各项纪律尤其是政治纪律情况； 5、局及公司各项规章管理制度的落实情况。 （二）工程合同 1、对局和公司层面 （1）工程合同管理相关制度办法的制定、修订和完善情况； （2）工程合同初稿的评审过程； （3）工程合同标的的内部目标成本测算结果； （4）工程合同签订前的风险条款规避情况； （5）工程合同签约的决策授权过程和对应的决策权限； （6）工程合同签订前的合法性分析； （7）工程合同签订后的风险分析与合同交底。 2、对项目部层面 （1）工程合同管理相关制度办法的制定、修订和完善情况； （2）补充协议的评审、成本测算、风险条款规避及合法性分析等管理情况； （3）合同签订后对项目领导班子和管理人员的交底情况； （4）工程合同的履约管理（进度管理、重大施工方案和节点工期的制定及保证措施、组织及资源管理）情况； （5）合同管理、结算管理及结算过程中出现的重大计划变更、商务管理（变更索赔管理）情况； （6）项目经营情况（从经营思路、经营目标、经营措施及经营效果即财务指标和建造合同两方面分析）。 （三）专业分包与劳务分包 1、分包管理的相关制度办法的制定、修订和完善情况； 2、分包策划及分包立项的报审情况（层级要求是否合规、分包方资质及业绩要求标准）； 3、招标议标、资格审查、招标书编制、投标书制作、合同评审、公开招标或直接议标的评标小组人员组成是否合理、分包竞价、评标及最终投标单位的确定过程； 4、是否按层级要求对已选择分包商即将签订的合同进行报审，并在批复后签订合同； 5、分包合同在项目合同执行层与合同管理层的交底过程； 6、合同履约的执行过程评价； 7、对已签订的分包合同在执行过程中发生变更后的确认与处理； 8、零星分包或零星用工的验价和计量支付。 （四）分包结算 1、工程分包结算的相关制度办法的制定、修订和完善情况； 2、分包合同中间结算是否按有关规定执行，结算手续及支撑性资料是否完善，是否存在变更设计或搞计划外工程的情况，分包结算争议问题的确认与处理；是否存在超合同工程量或价提前结算的现象； 3、检查按合同约定或工程进度拨付工程款的手续是否齐全，是否存在不按合同约定或工程进度拨付工程款现象； 4、是否存在提前支付、超合同价款支付等行为； 5、分包合同规定分包任务完成或验收后分包决算过程。 6、完工项目是否签有清算协议。 （五）设备物资管理 1、设备物资管理组织机构、建章立制情况； 2、设备物资采购管理情况 （1）项目设备物资资源配置策划； （2）年度、季度、月度采购计划的编制、审查、上报； （3）单项采购项目的审批（项目、分公司、局）； （4）采购招标过程及中标单位确定过程； （5）采购合同的会审与签订； （6）供应商管理； 3、设备租赁管理情况 （1）设备资源配置情况； （2）租赁审批情况； （3）确定出租方及签约情况； （4）设备租赁费的结算支付情况。 4、设备物资现场管理情况 （1）设备与材料进场验收及库存保管情况； （2）材料的核销管理； （3）设备检查； （4）废旧物资处置。 （六）财务管理 1、库存现金 （1）配备保险柜及安全防盗设施； （2）不定期盘点并编制现金盘点表； （3）库存现金与账面数是否一致； （4）是否存在坐支现金和白条抵库现象； （5）有无“小金库”现象。 2、银行存款 （1）是否按月编制银行存款余额调节表； （2）银行印鉴是否分开保管； （3）建立支票管理台账； （4）有无公款私存现象。 3、资金收付 （1）是否按局资金集中管理制度执行； （2）资金预算报表编制及执行情况； （3）资金支付的依据及审批流程； （4）有无大额现金支出； （5）备用金借款手续是否齐全； （6）年底是否存在大额备用金挂账现象； （7）是否按照《关于使用设备采购募集资金的规定》执行（局发2012年134号文件）。 4、债权债务 （1）预付账款支付是否符合合同约定； （2）支付债务款项有正式收据； （3）内部往来原始凭证及附件是否合规； （4）债权是否进行询证； （5）应收账款台账建立及坏账损失的确认情况。 5、费用管理 （1）业务招待费是否按年度预算执行及控制； （2）报销签字审批程序是否健全； （3）有无非正常跨年度发票报销； （4）有无费用报销的内部控制制度； （5）是否执行《局机关费用报销管理办法》（局发2012年238号文件）。 6、材料管理 （1）入账资料是否合法完整及真实； （2）材料入库按照规定办理手续，有无“以购代耗”