云内动力：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-09.pdfVIP

昆明云内动力股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 一、 综述 公司自成立以来，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上 市公司内部控制指引》等法规性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内 部管理，形成了符合自身经营管理特点的内部控制体系，基本保障了公司内部控制 管理的有效执行，维护了广大投资者和公司的利益。 （一） 公司内部控制的组织架构 （二）公司内部控制制度的建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等法律法规、行政法规、部 门规章的要求，建立起了符合公司实际的内部控制制度，并随着公司的发展不断完 善，对加强公司内部管理起到了积极有效的作用。公司主要的内部控制制度包括：《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会 专门委员会议事规则》、《独立董事工作制度》、《公司办公会议事规则》、《子公司管 理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《固 定资产投资管理制度》及各业务部门内部业务运作制度等，上述制度与 TS16949 相 关管理体系文件共同构成了公司的内部控制文件体系。 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。审计委员会负 责审查、监督内部控制的有效实施和自我评价情况，协调内部控制审计及相关事宜。 通过新的内部控制模式，提高了公司内部控制效率，逐步形成了与公司实际情况相 适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰。 （三）内部审计 为加强对公司内部管理体系、子公司及各驻外营销部的监督和管理，促进公司 发展、规范内部管理、促进提高效益，强化内部控制、有效防范风险，公司于 2009 年 11 月，成立了审计部，并配备了专门的内部审计人员，公司内部审计人员由具备 财会、审计、企业管理、工程等知识和经验的人员组成，保证了内部审计工作的有 效运行。内审人员独立开展工作，采取常规审计、专项审计等方式，全年共开展并 完成内部审计项目 7 类：驻外营销部审计 11 项；内部控制审计 19 项；离任审计 19 项；内部财务审计 2 项；其他审计 1 项；后续审计 22 项；全年协调配合中介开展成 都公司技术改造一期/二期竣工结算审计项目 5 项；协调配合中介开展昆明公司技术 改造项目预算、结算、拦标价审计 14 项。全年共开展审计项目 93 项，完成 90 项， 3 项正在进行（全部是中介审计项目）。对公司内部控制管理的合法性、合理性做出 合理评价，监督内部各部门责任和权限的履行情况，促进各部门职责及权限的充分 履行及公司内部控制制度的贯彻执行，使企业的生产经营活动能在内部控制的严密 制约下进行，从而确保公司既定目标的实现。 （四）2010 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动 1、公司通过聘请专业的管理咨询机构，对“企业发展战略规划” 、“集团管控和 组织体系优化”、“企业绩效管理体系”、“人力资源管理体系”等方面进行全方位的咨 询，并于 2010年启动了公司“企业文化体系建设”的咨询工作，促使公司逐步成为 以文化管理为导向的先进型企业。 2 、2010 年公司对已有的各项内部控制制度进行重新编制下发，同时引入流程 标准化管理，使各类制度及流程可控、有效以及标准化，降低了内控风险。 二、 重点控制活动 （一）对控股子公司的内部控制 公司制定了《子公司管理制度》，并先后委派多名中高级管理人员，实现对异地 子公司的人事、股权、经营、财务、投资、审计、信息、薪酬、党群关系、述职和 报告事项等的管理，保证了公司对其在经营管理上的控制。 公司的控股子公司有成都云内动力有限公司、云内动力达州汽车有限公司、昆 明雷默动力系统有限公司，控制结构及持股比例图如下： 昆明云内动力股份有限公 71.36 ％ 51% 100％ 成都云内动力有限公 云内动力达州汽车有限公 昆明雷默动力系统有限公 （二）对外担保的内部控制 公司严格按照国家有关法律法规的规定