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附件1：企业所得税管理台账表 表 一 企业所得税减免税（审批、备案）台账 所属年度： 年度 税务主管部门： 金额单位：元（列至角分） 行次 纳税人名称 减免税项目 减免税依据 政策优惠方式 政策优惠期限 减免税金额 终审部门 备案登记 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 * * * * * * * 填表人： 部门负责人： 填表日期： 年 月 日 表 二 所得税前弥补亏损台账 所属年度： 年度 税务主管部门： 纳税人名称： 金额单位：元（列至角分） 行 次 项 目 年 度 亏损或 盈利额 合并分立企业转 入可弥补亏损额 合 计 亏损年度以后已弥补的亏损额 本年度实际 弥补的亏损额 可结转下一 年度弥补的 亏损额 第二年 第三年 第四年 第五年 合 计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 第一年 * 2 第二年 * 3 第三年 * * 4 第四年 * * * 5 第五年 * * * * 6 本 年 * * * * * 7 可结转下一年度弥补的亏损额合计 填表人： 部门负责人： 填表日期： 年 月 日 表 三 财产损失所得税前扣除台账 所属年度： 年度 税务主管部门： 金额单位：元（列至角分） 行次 纳 税 人 名 称 财产项目 纳税人申报 损失金额 中介机构 确认金额 审批确认金额 终审部门 审批时间 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 * * * * 填表人： 部门负责人： 填表日期： 年 月 日 表 四 职工教育经费所得税前扣除台账 所属年度： 年度 税务主管部门： 金额单位：元（列至角分） 行 次 纳 税 人 名 称 以前年度结转 的待抵扣额 本年发生 的职教费 核实的工资 薪金总额 法定扣除 比例（％） 扣除 限额 准予扣除金额 准予扣除以 前年度金额 本年度准予扣除金额合计 准予结转以后年度扣除金额 1 2 3 4 5＝3×4 6＝5或2（当5≥2全扣，反之为5） 7＝5-6 56,且≤1 8=6+7 9=1-7+2-6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 * * 填表人： 部门负责人： 填表日期： 年 月 日 表 五 广告费和业务宣传费所得税前扣除台账 所属年度： 年度 税务主管部门：