新会计制度科目数据转换工具实施流程.docVIP

新会计制度科目数据转换工具 实施流程 V1.0 战略客户服务中心 2006年12月 目 录 1、 总体介绍 1 1.1 总体操作流程 1 1.2 应用模式 2 2、 前期数据准备 3 2.1 数据格式定义 3 2.2 科目变化情况分析及规则 3 2.2.1 统一编制要求 3 2.2.2 具体变更类型编制要求 4 2.3 注意事项及系统处理规则 7 3、 实施调整操作流程 8 3.1 科目对照表 8 3.1.1 操作界面介绍 8 3.1.2 功能结点介绍 10 3.1.3 科目对照表提示错误的几种处理 11 3.2 执行调整 11 3.2.4 执行调整操作界面 11 3.2.5 辅助核算项等科目属性调整规则 13 3.2.6 执行调整提示错误的几种处理 13 3.3 科目余额对照表 14 4、 调整后的检查与核对 15 4.1 核对 15 4.1.1 余额对照表是否正确 15 4.1.2 基本档案核对 15 4.1.3 数据是否正确 15 4.1.4 基础设置核对 15 4.2 业务检查 16 5、 手工调整内容 16 总体介绍 2006年新会计制度出台后，上市公司按要求要在2007年1月1日进行会计调整，其他公司争取尽早进行调整。面对这次会计制度的变革，用友公司对于NC产品提供了新会计制度科目数据转换工具，建立新的科目体系，对2006年的数据按照新旧科目对应关系进行调整，保证2007年初数据的准确。 工具原理是：在NC系统中建立新旧科目对照表，然后根据对照关系更新NC系统中的历史数据、平台设置、自定义转帐等等初始化数据，并自动结转年度余额。 总体操作流程 总体流程分三个阶段： 前期数据准备 实施调整 调整后的检查与核对 操作流程如下图： 应用模式 此工具的调整是无痕迹的调整，NC帐套中的科目、数据完全调整为新会计制度下变换后科目，并没有按照科目的版本进行管理。对于以前数据的查询需要建立备查帐套进行管理。 使用版本：目前为NC31sp1 工具新增节点及功能： 新增节点 基本功能 科目对照表 新旧科目转换的对照，建立新的会计科目体系，支持集团下发公司进行修改，或者各公司自己增加，EXCEL文件的导入 执行调整 NC中涉及到科目的数据的转换，包含：总帐凭证、期初余额、自定义结转、会计平台、收付单据、资金凭证，IUFO公式 余额对照表 查询新旧科目余额对照表 拆分科目调整 前期数据准备 数据格式定义 新旧会计科目对照情况可以在EXCEL表格中进行整理，整理完成后通过工具导入到NC系统，前期准备时格式如下： 旧科目编码 旧科目名称 新科目编码 新科目名称 新科目 类型 变更类型 1001 现金 1001 现金 资产 不变 1101 短期投资 1101 交易性金融资产 资产 拆分 1101 短期投资 1503 可供出售金融资产 资产 拆分 1221 包装物 1412 包装物及低值易耗品 资产 合并 1231 低值易耗品 1412 包装物及低值易耗品 资产 合并 　 　 1531 长期应收款 资产 新增 　 　 1541 未实现融资收益 资产 新增 1911 待处理财产损溢 1901 待处理财产损溢 资产　 变更 　 　 2101 短期借款 负债　 新增 2101 短期借款 210101 银行借款 负债 变更 210102 非银行金融机构借款 负债 新增 2341 递延税款 2341 递延税款 负债 合并 234102 递延税款贷项 2341 递延税款 负债 合并 科目变化情况分析及规则 统一编制要求 在按照以上格式进行会计科目整理时，必须遵守以下规则，由于工具在按对照表进行转换时会检查科目的完整性和有效性，因此如果整理不正确或不符合规则，则数据有可能不能转换，或者转换后会生成错误的科目体系： 建议按旧科目编码排序； 对照表的左侧是当前系统中科目的全集，右侧是变更后新科目的全集，所有旧科目必须有对应的新科目； 同一旧科目编码不能对应不同旧科目名称，同一新科目编码不能对应不同新科目名称； 应保证科目编码与科目名称匹配，无论新科目还是旧科目，不能再现有科目编码无科目名称、或有科目名称无科目编码的情况； 第一行为表头，不进行引入； 对照表中，旧科目编码、旧科目名称、新科目编码、新科目名称、新科目类型是必有列，变更类型是备注型的说明文字，可为空，无此信息，系统也可根据新旧科目的对照情况自动进行数据转换； 用户应保证旧科目信息与现有NC系统中的科目档案一致，如旧科目比现科目档案中的科目不一致，都会造成数据转换错误； 书写科目要注意新旧科目编码应匹配所在单位的科目分级方案。 具体变更类型编制要求 本对照表支持如下变更类型： 科目不变：科目无变化，例如 旧科目编码 旧科目名称 新科目编码