浙江电力公司财务集约化新增需求及应用集成项目固定资产零购业务操作手册.doc

浙江电力公司 财务集约化新增需求及应用集成项目 固定资产零购业务操作手册 2010年11月 浙电财务集约化新增需求及应用集成项目组 变更历史 版本号 日期 变更者 变更描述 批准 V1.0 2010-11-03 基建财务组 创建文档 V2.0 2010-11-04 基建财务组 补充文档 V3.0 2010-11-04 基建财务组 补充文档 V4.0 2010-11-8 基建财务组 补充业务流程及输入预算的操作流程 V4.1 2011-4-25 基建财务组 更改项目创建操作部门 V4.2 2011-4-25 基建财务组 删除预算下达部门操作 V4.3 2011-4-27 基建财务组 修订项目创建规则，修改操作流程 V4.3 新编码版 2011-5-4 基建财务组 修订项目创建编码规则 V4.4 2011-5-5 基建财务组 修订项目创建编码规则 目录 1. 国网业务规范 4 2. 固定资产零购项目业务流程 4 2.1 业务流程简要说明 4 2.2 固定资产零购业务新旧流程对比 5 3. 固定资产零购项目定义编码规则 5 4. 固定资产零购项目结构编码规则 6 5. 项目创建规则 7 5.1 项目创建 7 5.2 物资管理 9 6. 操作流程 9 6.1 创建项目 9 6.2 项目下达 19 6.3输入项目预算 23 6.4 创建采购申请 25 6.5 创建采购订单 27 6.6 采购订单后续流程 36 国网业务规范 本次《浙电财务集约化新增需求及应用集成项目》中国网对固定资产零购项目做如下要求： 固定资产零购、基建技改等项目必须在PS模块中进行管理； 固定资产的零购业务必须经过物资采购流程，不允许手工记账方式处理；固定资产零购业务只适用于日常生产经营中的零星采购，不适用于基建技改等项目内发生的固定资产零星采购业务； 总结：国网通过项目来管理固定资产零购业务，主要目的是通过项目来控制预算，所以本次流程调整只增加了少许步骤，大部分原有操作并未改变。 固定资产零购项目业务流程 2.1 业务流程简要说明 1.各单位资产零购项目归口管理部门负责创建SAP项目；未设立资产零购项目归口管理部门的单位，由各单位发展策划部门负责创建SAP项目。 2.各单位项目归口管理部门或各单位发展策划部输入并下达项目预算。（注：国网要求通过项目来管理固定资产零购业务，目的是通过项目来控制固定资产零购业务的预算，因此需要输入项目的预算。） 3.各部门有固定资产零购业务发生时，由物资部门创建采购申请，创建采购申请时填入项目归口管理部门给出的WBS元素号以及财务给出的资产号。 4.合同签订后，由物资部门根据采购申请创建采购订单。 5.物资部门收货，各部门进行物料领用。 6.财务部门发票校验及付款。 2.2 固定资产零购业务新旧流程对比 序号 旧流程 新流程 总结 1 无 由项目归口管理部门或发展策划部创建固定资产零购项目，并将项目号码通知相关部门。 2 无 各单位项目归口管理部门或各单位发展策划部输入并下达项目预算。 新流程较旧流程增加了输入及下达预算的环节。 3 不需要填入WBS元素号。 各部门有固定资产零购业务发生时，由物资部门创建采购申请，创建采购申请时填入项目归口管理部门给出的WBS元素号以及财务给出的资产号。 新流程较旧流程增加了填入WBS元素号的步骤。 4 合同签订后，由物资部门根据采购申请创建采购订单。 合同签订后，由物资部门根据采购申请创建采购订单。 新旧流程相同。 5 物资部门收货，各部门进行物料领用。 物资部门收货，各部门进行物料领用。 新旧流程相同。 6 财务部门发票校验及付款。 财务部门发票校验及付款。 新旧流程相同。 固定资产零购项目定义编码规则 项目分类 （2位） 网省公司代码 （2位） 项目申请单位 （2位） 项目申请年份 （2位） 项目顺序码 （4位） X1X2 X3X4 X5X6 N7N8 X9X10 X11X12 以省公司为例： 项目分类 （2位） 网省公司代码 （2位） 项目申请单位 （2位） 项目申请年份 （2位） 项目顺序码 （4位） 28为国网规定的技改固定资产零购项目类型编码（使用技改资金、未纳入项目管理、不需安装的固定资产零星采购） 11代表浙江省 项目申请单位为公司代码后两位；省公司公司代码为HQ01，固此处为01 代表11年 流水号 66为国网规定的营销固定资产零购项目类型编码（使用营销资金、未纳入项目管理、不需安装的固定资产零星采购） 11代表浙江省 项目申请单位为公司代码后两位；省公司公司代码为HQ01，固此处为01 代表11年 流水号 72为国网规定的信息固定资产零购项目类型编码（使用信息资金、未纳入项目管理、不需安装的固