企业内部控制调查表◆财务会计◆.XLSVIP

E01-13内控表-成本与费用 E01-12内控表-销售收入 E01-11内控表-留存收益 E01-10内控表-实收资本与资本公积 E01-09内控表-长期负债 E01-08内控表-流动负债 E01-07内控表-无形资产及其他资产 E01-06内控表-投资 E01-05内控表-固定资产 E01-04内控表-存货 E01-03内控表-应收预付 E01-02内控表-货币资金 E01-01内控表-报表 （一）会计报表编制与报送内部控制调查 索引号 编号 问题 是 否 有无专人负责编制会计报表？ 纳入合并报表范围的母公司、子公司及控股公司的会计报表是否经过审计？ 是否按时向有关部门报送会计报表？ 审计人员： 以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷， 被测试人： （二）货币资金的内部控制调查 货币资金收付业务的出纳、审核，与记录的职务是否相互分开？ 银行票据与有关印章保管的职务是否相互分开？ 记帐凭证与原始凭证的核对，是否由稽核人员进行？ 银行存款日记帐与银行对帐单是否及时进行核对？ 是否按月编制银行存款调节表，未达帐项是否得到检查？ 外币存付款是否采用复币记帐法，月末是否按规定计算汇兑损益？ 收付凭证是否按顺序连续编号？ 货币资金收付款业务的发生，是否经有关业务主管或领导批准，并经授权人经办？ 出纳是否根据审核无误的会计凭证登记银行存款日记帐、现金日