中行信用证.pptVIP

* ???????????????????????????????????????????????????????? * 出口信用证 　 什么是“出口信用证业务” 指出口商所在地银行收到开证行开来的信用证后，为出口商提供的包括来证通知、接单、审单、寄单、索汇等一系列服务； 出口信用证业务的内容包括：审核出口来证的信用证修改的真实性，并通知国内出口商；转让及异地转证；审核出口商交来的货运单据和寄单；在客户提出需求时办理议付、押汇、贴现等贸易融资；查询、催收、追短付款、追收利息、补寄单据等；考核进口商信用。 “出口信用证”的好处 风险较低--------开证行的银行信用取代了进口商的商业信用，并为出口商提供了有条件付款承诺； 主动性高--------出口商只要保证单据质量，就可取得开证行的付款承诺，而单据质量完全处于出口商的控制之下； 费用转嫁--------开立信用证等银行费用一般由进口商承担。 出口福费廷 　 目录 一、什么是“福费廷” 二、“福费廷”产品的好处 三、“福费廷”适合的客户 四、“福费廷”业务主要流程 五、“福费廷”风险点和防范措施 六、案例分析 什么是“福费廷” 福费廷业务，是指我行无追索权地买入因商品、服务或资产交易产生的未到期债权。通常该债权已由金融机构承兑/承付/保付。 福费廷业务 买入业务 转卖业务 一级市场（银行与出口商） 二级市场（二级市场交易商） “福费廷”的好处 对企业的好处 终局性融资便利：福费廷是一种无追索权的贸易融资便利，出口商一旦取得融资款项，就不必对债务人的偿债与否负责；同时不占用银行授信额度； 改善现金流量：将远期收款变为当期现金流入，有利于出口商改善财务状况和清偿能力，从而避免资金占压，进一步提高筹资能力； 节约管理费用：出口商不再承担资产管理和应收账款回收的工作及费用，从而大大降低管理费用； 提前办理退税：办理业务后客户可立即办理外汇核销及出口退税手续； 规避各类风险：叙做福费廷业务后，出口商不再承担远期收账可能产生的利率、汇率、信用以及国家等方面的风险； 增加贸易机会：出口商能以延期付款的条件促成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无法开展贸易的局面； 实现价格转移：提前了解包买商的报价并将相应的融资成本转移到价格中去。 “福费廷”适合的客户 采用远期信用证方式结算，卖方有融资需求，但在我行无授信额度，或不希望占用自身授信额度； 出口到亚、非、拉等发展中国家/地区，希望规避国家/地区风险及买方银行信用风险； 汇率波动较大，希望规避汇率风险； 卖方企业希望减少应收账，优化财务报表。 “福费廷”的风险点及防范措施 承兑/承付行信用风险及所在国家或地区风险： ——占用承兑/承付行金融机构授信额度 ——承兑/承付到期日之前及时索偿 虚假交易风险： ——如因法院止付令而使我行未能按期收到付款或有证据表明客户出售给我行的不是源于正当交易的有效债权时，我行应及时向客户行使追索权。 出口押汇 　 一、什么是出口押汇 二、产品的好处 　 三、适合的客户 四、办理流程 五、案例 目录 什么是出口押汇 出口押汇是指出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，我行凭所交单据向其提供的短期资金融通。 产品功能 用于满足出口商在信用证或托收项下的短期资金融通需求。分为信用证项下单证相符押汇、信用证项下单证不符押汇、D/P托收押汇、D/A托收押汇等几类。 产品的好处 1.加快资金周转。在进口商支付货款前可提前得到偿付，从而加快资金周转速度。 2.简化融资手续。融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。 3.改善现金流量。可以增加当期现金流，从而改善财务状况。 4.节约财务费用。可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。 5.降低授信门槛。对于信用证项下单证相符的出口单据，即使出口商尚未在银行核有授信额度，也可以办理出口押汇。 适合的客户 1.出口商流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务； 2.出口商在发货后、收款前遇到临时资金周转困难； 3.出口商在发货后、收款前遇到的新的投资机会，且预期收益率高于押汇利率。 　 主要流程（具体流程以操作规程为准） 1.出口商与我行签订融资协议。 2.出口商向我行提交出口单据及押汇申请书。 3.我行经审核单据后，将押汇款项入出口商账户。 4.我行将单据寄往国外银行（信用证项下开证行或指定行，或托收项下代收行）进行索汇。 5.国外银行收到单据后提示给信用证项下开证申请人，或托收项下付款人。 6.国外银行到期向我行付款，我行用以归还押汇款项。 远期结售汇 　 情景分析（一） 某一国内出口型A企业，每年出口收汇1200万美元，平均每月收汇100万美元，其原材料等均在国内用人民币采购，收支货币存在不匹配，需要通过货币转换实现