对股东入股村镇银行需提供资料的进一步补充说明.docVIP

一、企业发起人提供基本材料完整性的审核。 企业提供材料应按每个企业进行汇总，每个企业应至少提供以下材料： （1）企业的基本情况，包括成立日期，企业性质，主要股东，法定代表人，经营范围、近两年来的经营和财务状况等； （2）企业法人营业执照副本复印件； （3）企业组织机构代码证副本复印件； （4）企业法人代表身份证复印件； （5）企业法人有权机构同意向村镇银行出资入股的决议； （6）法人机构关于入股资金来源真实合法性，其本身及关联企业入 股情况、其本身与关联企业向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例），其本身与设立后农村商业银行不发生违规关联交易关系，最近2年内无重大违法违规行为和提供资料真实性等情况出具的书面声明； （7）拟持有股份总额5%及以上的企业法人发起人的最近两年经审计的会计报告 （目前我们要求所有企业发起人均提供最近两年经审计的会计报告）； （8）拟持有股份总额5%及以上的企业法人发起人的资信证明（包括资金来源、财务状况、归还银行贷款情况和诚信状况，需提供税务机关颁发的纳税信用等级证明或出具的纳税记录证明、授信银行名单以及经授信银行确认的无不良资信记录的证明）。 对“企业法人营业执照副本复印件”的审核。重点审核： （1）企业营业执照是否年检； （2）审核“公司类型”，一般应为“有限责任公司”和“股份有限公司”，个人独资企业等非法人经济组织不应入法人股，只能以自然人身份入自然人股，外资和港澳台性质的独资和合资企业不能作为发起人。 （3）审核是否加盖筹建工作小组公章，并注明“与原件核对相符”。 、对“企业组织机构代码证复印件”的审核。重点审核 （1）是否年检；（2）是否加盖筹建工作小组公章，并注明“与原件核对相符”。 、对“企业法人有权机构同意向村镇出资入股的决议的审核。重点审核： （1）是否是有权机构，一般应为股东或股东代表大会，如果是董事会的决议应有股东或股东代表大会的授权或章程的支持；对自然人独资的法人机构应避免出现“全体股东”等词语； （2）股东会决议是否缺少应到股东人数、实到股东人数等相关内容； （3）决议应有决议的日期、地点、出席人员、股东的签名和企业的盖章等相关要素； （4）要说明出资入股的金额，并在决议中进行说明。 （5）决议日期和企业入股声明的日期，要早于发起人协议书的签字日期，否则存在逆程序的问题。 五、对“企业入股声明”的审核。重点审核： （1）至少包括下列内容：法人机构关于入股资金来源真实合法性，其本身及关联企业入股情况、其本身与关联企业向境内其他金融机构投资入股情况（包括所持股份与股份比例），其本身与设立后村镇行不发生违规关联交易关系，最近2年内无重大违法违规行为和提供资料真实性等情况出具的书面声明（2）声明要有日期，并加盖企业公章和法定代表人签字。 、对“最近两年经审计的会计报告”的审核。重点对资产负债表、损益表、现金流量表进行审核，看企业入股资金是否是自有资金。重点通过审核利润总额、流动资产、货币资金、应收账款、短期借款、长期借款等指标，以及财务报表的年度变化，看企业是否是符合“有较强的经营管理能力和资金实力”的条件。企业法人发起人最近两年经审计的会计报告，要提供报告原件，如果由于有关原因确不能提供原件，筹建工作小组要承担审核责任，在复印件上加盖筹建工作小组印章，并注明“经审核与原件相符”。 、对“企业法人发起人的资信证明”的审核。（包括资金来源、财务状况、归还银行贷款情况和诚信状况，需提供税务机关颁发的纳税信用等级证明或出具的纳税记录证明、授信银行名单以及经授信银行确认的无不良资信记录的证明）。 （1）“税务机关颁发的纳税信用等级证明或出具的纳税记录证明”，注意审核：一是要注意必须是税务局出而不是具体的科室出；二是一般应同时有国税和地税的纳税信用等级证明，部分企业不向国税局缴税的，需由筹建工作小组提供证明。 （2）“授信银行名单”，应由企业提供，应包括授信银行、授信时间和期限、授信金额、已发放贷款情况（其中不良贷款情况）、归还贷款等情况等。 （3）“中国人民银行企业基本信用信息报告”，为确保真实性，企业应同时提供筹建工作小组和原法人机构出具并盖章的企业基本信用信息报告，并将企业提供授信情况与人民银行信息报告相核对，如有不符必须进行说明。 （4）“经授信银行确定的无不良自信记录的证明”，由授信银行和筹建工作小组（主发起行）提供。其中，由授信银行提供的证明，应包括授信时间和期限、授信金额、已发放贷款情况、是否存在不良资信记录等。由企业基本信用信息报告中的“未结清不良信贷信息”、“已结清不良信贷信息”、“欠息信息”可以看出企业的信用情况。 （5）相关部门的证明要提供原件。