财政专户资金流转对国库收支、商业银行经营的影响分析与探讨.pdfVIP

财政专户资金流转对国库收支、商业银行 。—一。一；。。。。。。一一。。。一。。臻，。一一；暑圜面团 经营的影响分析与探讨 曹毅 (中国人民银行郴州市中心支行，湖南郴州423000) 近年来，财政专户资金流量、沉淀资金规模不断扩大，财 湖南郴州市为例，市级以下财政专户月均余额与同期国库存 政专户资金流转对国库收支以及商业银行经营的影响日益 款月均余额之比在1．4倍一8．6倍之间。从资金来源来看， 显著。本调查报告以湖南郴州市财政专户的资金流转为研 专户资金来源较为单一，近90％的财政专户资金由国库部门 究对象，从财政专户资金来源、流向、结构、结存情况分析人 (含上级国库)拨入。以湖南省郴州市为例，2014年12月， 手，剖析当前财政专户资金管理特别是流转环节中存在的问 郴州市国库流向商业银行财政专户343笔，金额达到4．42 题，通过深入分析现行财政专户管理弊端，提出政府性资金 亿元，占预算支出比重达到62．7％。此外，大量国库资金流