最新带公式会计报表会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表.xls

企业报表附注 补充资料 现金流量表 所有者权益变动表 利润表 损益表 资产负债表 科目余额表 会计科目 资产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 其他应收款 应付利息 存货 应付股利 其中：消耗性生物资产 其他应付款 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 流动负债合计 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 递延所得税负债 在建工程 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计 生产性生物资产 所有者权益（或股东权益）： 油气资产 实收资本（或股本） 无形资产 资本公积 开发支出 减：库存股 商誉 盈余公积 长期待摊费用 未分配利润 递延所得税资产 所有者权益（或股东权益）合计 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 负债和所有者权益（ 或股东权益） 总计 资产负债表 会企01 表 编制单位: 单位/元 利润表 会企02 表 编制单位： 单位：元 项目 本年金额 上年金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以-号填列） 投资收益（损失以-号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以-号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以-号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以-号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 实收资本(或股本) 所有者权益合计 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 所有者权益(股东权益)变动表 会企04 表 年度 企业名称： （单位：元 ） 　　销售商品、提供劳务收到的现金 　　收到的税费返还 　　收到的其他与经营活动有关的现金 　　购买商品、接受劳务支付的现金 　　支付给职工以及为职工支付的现金 　　支付的各项税费 　　支付的其他与经营活动有关的现金 　　经营活动产生的现金流量净额 　　收回投资所收到的现金 　　取得投资收益所收到的现金 　　处置固定资、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 　　收到的其他与投资活动有关的现金 　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 　　投资所支付的现金 　　支付的其他与投资活动有关的现金 　　投资活动产生的现金流量净额 　　吸收投资所收到的现金 　　借款所收到的现金 　　收到的其他与筹资活动有关的现金 　　偿还债务所支付的现金 　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 　　筹资活动产生的现金流量净额 补充资料 　　　净利润 　　　加：计提的资产减值准备 　　　债务转为资本 　　　一年内到期的可转换公司债券 　　　融资租入固定资产 　　　现金的期末余额 　　　减：现金的期初余额 　　　加：现金等价物的期末余额 　　　减：现金等价物的期初余额 　　　现金及现金等价物净增加额 项 目 　　支付的其他与筹资活动有关的现金 　　　　 无形资产摊销 　　　　 长期待摊费用摊销 　　　　 待摊费用减少（减：增加） 　　　　 预提费用增加（减：减少） 　　　　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 单位负责人： 财务主管： 复核： 制表： 现金流量表 企会03表 处置子公司及其他营业单位收到的现金金额 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 一、经营活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流