徐学锋-商业银行操作风险管理ppt课件上课.pptVIP

关于加强支付结算管理的通知 三、严格客户资金收付审核，确保资金收付准确 柜员办理验印时，对未能一次性通过的预留印章应换人复核，强调在验印系统中金额大于1万元（含）非一次性通过或10万元以上的支付票据，必须换人在验印系统中复验。 各网点会计人员在办理柜面业务时发现可疑人员或可疑事项，在电脑验印自动通过的情况下也须对照开户单位的预留印鉴卡片进行手工折角验印，同时要求其提交身份证明，及时与付款单位取得联系，进一步核实付款的真实性。 各网点委派会计必须定期维护验印系统操作柜员，每日营业结束由专人将日志上传，分行会计清算部应及时维护验印系统，更新印鉴库，并确保验印日志的备份和妥善保存。 各网点的印鉴卡片应由专人按会计档案管理的相关规定妥善保管，未经批准不得办理借阅。 各网点上交分行会计清算部的客户开户资料和印鉴卡，应由委派总会计最终审核所有资料是否已经有权人签字审批，资料是否完整。并由其封包后上交分行会计部录入系统。 * 关于加强支付结算管理的通知 三、严格客户资金收付审核，确保资金收付准确 （二）凡柜台签发的单位定期存款开户证实书或存单，以及本票、银行汇票、银行承兑汇票等票据，必须交到证实身份的客户手中，严禁交给单人办理上门服务的客户经理。 若提供上门服务的，必须按照《中信实业银行上海分行上门服务管理办法》的规定执行，各网点必须本着“安全与效益”的原则，在确保银行和客户资金安全的前提下，开展此项业务。不具备上门服务安全条件的支行、部门应停止上门服务。 柜台签发的单位定期存款开户证实书或存单，以及本票、银行汇票、银行承兑汇票等票据，原则上需客户自行上门办理，必须由支行提供服务的，须交给经支行长审批同意的双人制上门服务的客户经理，且各环节按照《上门服务管理办法》严格履行交接签收。 * 关于加强支付结算管理的通知 三、严格客户资金收付审核，确保资金收付准确 （三）100万元以上的客户大额转账和现金支付，柜员受理时必须联系开户单位进行核实，并将电话记录核实情况记录在票据反面，并注明联系人。 （四）对公客户定期存款的提前支取，必须由客户提交书面公函。办理支付时必须联系开户单位进行核实，并证实客户经办人身份，同时严格核对背书（预留印鉴）。 （五）单位定期存款支取只能以转帐方式将存款转入其基本存款帐户，如划入原开户银行的原存款账户（原路返回），须经支行长审批同意，不得将定期存款用于结算或从定期存款帐户中提取现金。 * 关于加强支付结算管理的通知 四、关注长期不动户，定期组织清理 各行应密切关注一年以上未办理收支的长期不动账户，发生长期不动账户的首笔资金支付，必须报告会计经理及支行长，经支行长审批同意后方可办理支付。 每年的年终决算前，各网点必须按《银企对账办法》的要求，组织对一年以上的长期不动户进行清理。 五、明确管理责任，加强操作风险防范 本通知相关账户管理、支付结算和银企账务核对的规定，各网点必须作为铁的纪律来严格执行。同时明确柜员、会计经理和支行长的岗位责任，凡未按规定要求操作而产生的过失，由各岗位人员承担。 分行及各支行还必须加强会计内部的业务稽查、会计事后监督、会计全面和专项检查，加强操作风险的防范。 * * 二、信贷业务操作风险典型案例 信贷业务操作风险案例之三 伪造质押合同骗取贷款案分析 问题： 1.如何严格执行存款质押手续？ 2.以第三方存款或存单质押的授信业务应该注意哪些风险点？ 3.如何切实落实银企对帐制度？ * 三、国际业务操作风险典型案例 国际业务操作风险案例之一 信用证垫款案 1997年9月1日、9月30日B有色金属工业设备B公司（以下简称B公司）在A分行办理远期信用证开证业务，开征金额分别为USD2,531,232元（期限150天）和USD652,500元（期限195天），合计USD3,183,732元，由C股份有限公司提供担保，分别用于向美国进口冷轧钢板和向德国进口镀锌板。两笔信用证承兑到期后客户均物理兑付，发生垫付风险，A分行分别办理了200万美元仓单质押贷款和28万美元、60万美元两笔进口押汇，上述贷款和进口押汇实际上为信用证项下垫款，用于信用证项下对外支付。 * 三、国际业务操作风险典型案例 国际业务操作风险案例之一 信用证垫款案 A分行于98年4月9日发放了200万美元贷款，以企业存放在苏州物质储运公司的667.681吨阿根廷产镀锌板、284.919吨阿根廷产彩涂板和3100吨墨西哥产冷轧卷板作为质