财务基础检查制度.docVIP

财务基础检查制度 一、目的 规范公司财务基础检查程序和要求，提升财务管理基础工作水平。 二、适用范围 适用于集团及房产公司财务基础检查工作。 三、术语和定义 无。 四、职责 （一）计划财务中心 1、负责编制公司财务基础检查工作年度计划，并组织落实。 2、负责落实公司财务基础抽查以及后续整改结果复查。 3、负责组织研究制定检查发现的重大问题解决方案，并及时纳入有关管理标准。 （二）财务部 1、负责按照公司计划，具体执行财务基础自查。 2、协助计划财务中心财务基础抽查，并及时根据抽查意见整改。 五、工作程序 （一）由计划财务中心制订检查表，列明检查内容，并按财务的岗位责任进行责任划分。 （二）企业财务内部自查：每年6月及12月，财务部根据检查表对日常的财务基础工作进行自查，对不规范的操作自行整改，并在月底将自查及整改情况报送计划财务中心。 （三）企业财务交叉检查：根据日常报表报送情况、自查及整改情况，计划财务中心组织企业财务进行每月不定期交叉抽查，并要求被检查企业在检查结束7天内整改完毕。 （四）计划财务中心可根据需要组织企业实地检查或软件系统远程检查。 （五）检查考核：对于检查中发现的不合规内容，将进行考核扣分。 六、支持性文件 《财务检查表》 七、本制度经董事会批准后生效，解释权归公司计划财务中心。