国际金融8 国际信贷业务.ppt

国际金融实务 8 国际信贷业务 知识目标 了解国际货币基金组织、世界银行和亚洲开发银行的宗旨、组织机构和资金来源 掌握其贷款的种类和特点 掌握政府贷款的含义和种类 了解政府贷款的程序和使用 技能目标 掌握国际商业银行贷款的特点和种类 了解国际商业银行贷款的条件和费用 掌握保理、出口信贷和福费廷业务的基本步骤和特点 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.1 国际金融机构贷款 8.2 政府贷款 8.2 政府贷款 8.2 政府贷款 8.2 政府贷款 8.2 政府贷款 8.3 国际商业银行贷款 8.3 国际商业银行贷款 8.3 国际商业银行贷款 8.3 国际商业银行贷款 贷款利率 利率可分为固定利率和浮动利率两种。目前商业银行贷款普遍采用浮动利率，其利率通常由伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）和加息率组成。 计息天数 欧洲货币法，基础天数为360天，生息天数为生息月份的日历实际天数。 英国法，基础天数为365天，生息天数为生息月份日历的实际天数。 欧洲大陆法，基础天数为360天，生息天数在每个生息月份中都为30天。 8.3 国际商业银行贷款 8.3 国际商业银行贷款 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 出口信贷 是一国政府、银行或非银行金融机构为了激励本国企业商品出口，而向本国出口商、外国进口商或进口方银行提供信贷资金，以增强出口商品的竞争力，支持本国大型机械设备等资产性货物出口，也是中小企业缓解资金压力的重要贸易融资方式。 出口信贷主要有卖方信贷和买方信贷两种形式，此外还有信用限额安排、混合贷款和存款协议等形式 出口信贷的特点： 利率低 政府承担风险 贷款限定用途 设立专门机构管理出口信贷资金 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 福费廷 是指在大型设备贸易中，出口商把经进口商银行承兑的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行或金融机构，提前取得现款的一种资金融通形式，属于出口卖方信贷。 福费廷业务的特点为 业务往往运用在金额大、期限长的大型设备出口中； 银行或其他金融机构的汇票贴现是一种买断，没有追索权； 福费廷业务比较复杂，费用比较高。 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 福费廷利息 1、福费廷利息＝福费廷利率×计息天数×汇票金额 2、计息天数＝实际融资天数＋多收期 3、多收期指从汇票到期日至实际收款日的估计延期天数。 （1）对中国、日本、欧洲、北美洲以及大洋洲，多收期为0－3天； （2）对韩国以及东南亚，多收期为3－5天； （3）对西亚、中南美洲、非洲以及其他国家和地区，多收期为5－7天。 4、按日计息。 币种为港币和英镑的，日利率按一年365天计算，除港币和英镑以外的币种，日利率按一年360天计算。每个利息期的天数包括利息期的第一天，不包括最后一天。 8.4 国际贸易信贷 8.4 国际贸易信贷 福费廷业务的功能 1、规避风险。 2、增强出口商竞争优势。 3、不占用企业授信额度，全额融资，操作简便。 4、即时收汇并办理核销、退税等，满足流动资金需求。 本章小结 （一）取得利用贷款项目的批复 （二）取得国际银行贷款指标 （三）委托金融机构对外筹资 （四）金融条件核准 我国借用国际银行贷款的程序 国际贸易信贷的类型 二 国际贸易信贷 3 一 出口信贷 四 国际保理业务 3 三 福费廷 3 五 国际贸易信贷 国际贸易信贷是指一切为开展或支持国 际贸易而进行的各种信贷活动，包括进出口 商相互间为达成贸易而进行的资金或商品信 贷活动、银行及其他金融机构以及政府机构 或国际金融机构为支持国际贸易而进行的资 金信贷活动、银行及其他金融机构为支持贸 易信贷而进行的信用担保或融通活动、以及 各国政府机构或银行等为支持本国出口而进 行的出口信用保险活动等等。 商业信用更多地表现为国际贸易 结算所包含的融资安排，而且主 要是出口商对进口商提供的延期 付款。 银行信用是指进口商或出口商获 得银行等金融机构提供的融资便 利。 根据信贷主体 国际贸易短期信贷是指期限在1年 以内的贸易信贷，主要是满足商 品周转较为迅速，成交额不大