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中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10 业大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10 邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2010]第0321号 积成电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了积成电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）管 理层对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管 理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部 会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范对 2009 年 12 月 31 日与财 务报表相关的内部控制有效性作出认定。我们的责任是对贵公司截至 2009 年 12 月31日止内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业 务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制 政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一 定的风险。 我们认为，贵公司管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规 范（试行）》及相关具体规范的控制标准于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面 保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2010年3月31日 1 积成电子股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 积成电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《中华人民 共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及深圳证 券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的相关要求，对公司目前的 内部控制及运行情况进行了全面深入的检查，现对公司2009年度内部控制情况 报告如下： 一、公司基本情况 本公司是经山东省人民政府鲁政股字[2000]20号《山东省股份有限公司批准 证书》批准，由济南高新开发区鲁能积成电子系统实验所整体改制发起设立的股 份有限公司。2000年8月10