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蓝星清洗股份有限公司 防止大股东及关联方占用上市公司资金专项制度 （2008年制订） 第一章 总则 第一条 为了加强和规范蓝星清洗股份有限公司（以下简称“公司”）的资金 管理，防止发生大股东及关联方占用公司资金的行为，保护公司、股东及其他利益相 关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《国 务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于公司治理专项活动公告 的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的有关规定，根据公司实际 情况，建立本制度。 第二条 公司大股东应严格依法行使出资人的权利，对公司和股东负有诚信义 务，不得通过资金占用等方式损害公司、股东和其他利益相关人的合法权益。 第三条 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司大股东及关联 方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来参照本制度执行。本制度所称的 “关联方”指按照财政部颁布的企业会计准则（2006）第36号《关联方披露》和《深 圳证券交易所股票上市规则》所界定的关联方。 第二章 职责和规定 第四条 公司董事会负责防止大股东及关联方资金占用的管理。董事会设立防 止大股东及关联方资金占用领导小组，董事长任组长，独立董事和董事任成员。领导 小组负责拟定防止大股东及关联方资金占用的基本政策和基本制度及其修改方案并报 董事会批准，指导和检查公司防止大股东及关联方资金占用的内部控制制度和重大措 施，并对定期报送监管机构及公开披露的大股东及关联方资金占用的有关资料和信息 进行审查。 1 第五条 公司经理层设立防止大股东及关联方资金占用工作小组，总经理任组 长，财务总监任副组长，公司经理层和董事会秘书任成员。工作小组负责执行董事会 制定的防止大股东及关联方资金占用的基本政策和基本制度，制定公司防止大股东及 关联方资金占用的具体内部控制制度和有关措施，并确保制度和措施的有效执行，拟 定定期报送监管机构及公开披露的大股东及关联方资金占用的有关资料，并负责将有 关法律法规和监管机构不时颁布的关于防止大股东及关联方资金占用的有关规定向大 股东和关联方传达。 第六条 公司董事会、防止大股东及关联方资金占用领导小组和工作小组成员， 以及负责公司与大股东及关联方业务和资金往来的人员，是公司防止大股东及关联方 资金占用的责任人（以下统称“相关责任人”）。公司在与大股东及关联方发生业务 和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。相关责任人应禁止大股东及 关联方非经营性占用公司的资金。 第七条 大股东及关联方与公司之间发生经营性资金往来,包括按正常商业条 款发生的采购商品、接受劳务资金支付，支付借款利息以及资产收购对价等时,应严格 按公司决策程序履行审批手续。 第八条 禁止大股东及关联方非经营性占用公司的资金，公司不得以下列方式 将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东及关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向大股东及关联方提供委托贷款； 3、委托大股东及关联方进行投资活动； 4、代大股东及关联方偿还债务； 5、大股东及关联方垫支工资、福利、等成本费用和其他支出； 6、监管机构和董事会认定的其他方式。 第九条 总经理负责公司日常资金管理工作，财务总监对总经理负责，协助总 经理加强对公司财务过程的控制，负责监控大股东及关联方与公司的资金、业务往 来。 第十条 财务总监应定期向防止大股东及关联方资金占用工作小组和领导小 2 组报告大股东及关联方非经营性资金占用的情况。公司须在季度报告、中期报告、年 度报告披露后三个工作日内将经公司董事长、总经理和财务负责人签字的大股东及其 关联方资金占用情况汇总表、关联交易情况汇总表上报监管机构。 第十一条 公司外部审计师在为上市公司年度财务会计报告进行审计工作中，应 对公司存在大股东及关联方占用资金的情况出具专项说明，公司依据有关规定就专项 说明做出公告。 第三章 措施及处罚 第十二条 公司的控股股东、实际控制人员违反本规定利用其关联关系，发生大 股东及关联方占用上市公司资金行为，损害公司利益给公司造成损失的，应当承担赔 偿责任，公司的相关责任人应当承担相应责任。 第十三条 大股东及关联方不得占用公司资产，公司董事会发现占用情况时，应 立即了解占用资金的原因、时间、金额等情况，并立即申请司法冻结，凡在限定期限 内不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。 第十四条 大股东及关联方占用公司资金，原则上应当以现金清偿。在符合现行 法律法规的条件下，可以