矿业公司：三年迈出三大步.docVIP

深入开展对标挖潜、指标创优、目标升级活动 三年迈出三大步 河北钢铁矿业有限公司 矿业公司是2008年9月由原唐钢集团和邯钢集团所属矿山整合组建而成，是以铁矿石采选加工为主业的国有大型冶金矿山企业。主要产品有：铁精粉、钼精粉、白云石粉、化工产品等。矿业公司现有职工13800人，下辖子分公司及矿山22个，分布在河北省内的7个地区（包括：唐山、秦皇岛、承德、张家口、保定、邢台、邯郸）和内蒙古自治区。公司总部设在河北唐山，整合初期实现了平稳过渡，但由于多年来各矿山作为钢铁企业的附属单位，产品内部销售，成本内部核算，对市场经济的潮起潮落感触不深，致使干部职工市场观念淡薄、成本意识差、管理基础薄弱，甚至整合前有的矿山还沿用着手工记帐的传统作法，根本谈不上精细化管理。各矿山没有系统的成本管理体系，财务人员只管记账算账，不管成本，各级领导只抓生产，不抓成本，其结果是管理低下，指标落后，成本居高不下，效益不佳。再加上矿业公司一问世就遇到了金融危机的巨大冲击，新组建的矿业公司面临着严峻的生死考验，据测算，2009年矿业公司增支减利因素高达14亿元，企业将陷入严重的亏损境地。面对上述严峻形势，矿业公司积极应对不退缩，开拓创新找出路，通过深入学习邯钢“成本否决” 经验、学习唐钢“对标挖潜”经验，在全公司范围内广泛开展了“对标挖潜、指标创优、目标升级”活动，使原来的对标挖潜活动有了新的发展和提高（以下简称“三标”活动），三年迈了三大步，2009年实现利润4.6亿元，2010年实现利润15.78亿元，今年预计实现利润23亿元。这项活动是以精益成本管理理论和方法为指导，设计了一套具有矿山特点的精细指标体系，以先进的成本管理信息系统为平台，进行指标分解与综合，不断挖掘成本潜力，促进各项指标不断创优；通过指标创优，达到各项指标的晋位升级。 一、矿业公司组织开展“三标”活动的主要内容和做法 （一）建立指标体系 实现降本增效目标，首要的是建立一套切实可行的挖潜增效指标体系。为此，矿业公司在创建指标体系过程中，不仅注重指标设计的深度，更注重指标设计的广度，将视角扩展到供应链成本管理的范围，包括精益成本目标设计管理、精益采购成本管理、精益物流成本管理、精益服务成本管理、精益全成本目标管理五个程序。另外，还在传统指标基础上，建立了金融信贷、企业税负、行政收费、职务消费、基建工程等领域的指标体系。在深度上，把指标细分为：各生产矿山及辅助生产部门、公司机关各职能部室；车间和科室；班组和职工个人三大层次，指标分解体系见下表： 矿业公司三大层次指标分解体系 层次 内容及指标数 对标方法 第一层 公司对各矿山下达指标。 指标体系共采用1张指标表；15项指标。 采剥总量；自产矿铁精粉产量；外购矿铁精粉量；品位；销售收入；成本；利润；资金占用；期间费用；剥采比；金属回收率；综合选矿比；球磨机作业率；采矿工序能耗；选矿工序能耗 采取与行业先进企业比较的方法 第二层 各矿山对车间、科室分解指标。 指标体系共采用39张指标分解表和623项指标。 1.主要产量、质量指标分解 （1张表，10项指标） 采取与上年比较、公司内部各矿山之比较、与行业先进矿山对标的方法，反映指标及完成情况 2.利润指标分解（2张表，20项指标） 利润；销售利润 3.五项费用指标分解（5张表，44项指标） 五项费用汇总；税金；销售费；管理费；财务费 4.主要产品成本指标分解（3张表，82项指标） 露采矿石成本；井采矿石成本；铁精粉成本 5.铁精粉全成本一览表（1张表，16项指标） 6.车间成本指标分解（6张表，97项指标） 采矿；运输；碎矿；磨选；尾矿；辅助生产 7.制造费用指标分解（6张表，126项指标） 制造费用汇总；采矿；运输；碎矿；磨选；尾矿 8.科、室指标分解（15张表，228项指标） 科室指标汇总；生产费用；职工薪酬；折旧；电费；物耗及维修费用；外用工；外雇车辆费；办公费；差旅费；电话费；车辆费；福利费；医院；生活服务 第三层 车间、科室对班组或个人分解指标。 指标体系共采用25张指标分解表和554项指标。 1.露采作业指标分解（4张表，92项指标） 穿孔；爆破；铲装；排土 采取与先进矿山指标或与上年实际完成指标对比的方法，反映指标及完成情况 2.井采作业指标分解（7张表，147项指标） 采准；回采；井下运输；井下破碎；提升；井上运输；充填 3.碎矿作业指标分解（5张表，155项指标） 重板；；鄂破；圆锥；振动筛；运输机 4.磨选作业指标分解（6张表，141项指标） 球磨；磁选；渣浆泵；过滤；抓斗；隔离泵 5.辅助生产作业指标分解（3张表，19项指标） 供电；水暖；机修 合计