开展境内个人直接投资境外证券市场 试点及方案.pdfVIP

开展境内个人直接投资境外证券市场 试点方案 为确保开展境内个人直接投资境外证券市场试点顺利实施， 特制定本方案。 一、试点背景 开展境内个人直接投资境外证券市场试点业务将进一步拓 宽个人境外投资渠道，有利于引导外汇资金有序流出，促进国际 收支基本平衡。同时，有利于内地和香港资本市场的共同发展， 也是抑制通过非正常渠道投资香港证券市场行为的有力措施。 目前，开办境内个人直接投资境外证券市场试点业务的条件 已基本具备。一是境内个人境外证券投资的意识和需求不断增 加。二是国家外汇储备充足，境内个人能够有比较充裕的外汇来 源。三是香港证券市场比较成熟，且与国内经济发展关联密切。 四是天津滨海新区作为全国综合配套改革试验区，为金融改革和 创新提供了良好的政策环境。因此，首选天津滨海新区，并通过 中银国际证券有限公司 （以下简称中银国际）进行试点，有利于 积累相关风险防范和监管的经验，为扩大个人对外证券投资做准 备。 二、试点内容 （一）本试点方案中 “境内个人”是指持中华人民共和国居 民身份证件的中国公民（以下简称投资者）。 1 （二）试点期间投资范围首先为在香港证券交易所公开上市 交易的证券品种。 （三）投资者应通过中银国际办理证券买卖和托管，并在中 国银行股份有限公司天津市分行 （以下简称天津中行）开立个人 境外证券投资外汇账户（以下简称个人证券投资外汇账户），办 理证券投资资金存管与清算。 （四）投资者以自有外汇或购汇进行投资。该境外证券投资 （以下简称证券投资）项下购汇不受年度总额限制。 三、运作流程 （一）开户 1．投资者凭本人有效身份证件在天津中行开立个人证券投 资外汇账户，该账户收入范围是：本人境内个人外汇储蓄账户划 入的或购汇存入的证券投资资金、境外汇回的证券投资本金及收 益；支出范围是：用于证券投资及相关费用的支出、划入本人境 内个人外汇储蓄账户、结汇或经外汇局批准的其他支出。 个人证券投资外汇账户不得存取外币现钞。 2. 中国银行股份有限公司其他境内分支机构（以下简称中 国银行境内分支机构）与天津中行签订合作协议后，可办理天津 中行个人证券投资外汇账户见证开户及代收中银国际证券代理 账户开户申请材料。 3. 投资者应在中银国际开立证券代理账户。天津中行负责 中银国际证券代理账户开户文件的见证，并将申请材料转交中银 2 国际。中银国际根据天津中行转来的材料按照香港特别行政区法 律法规为投资者开立证券代理账户。 4. 天津中行为投资者办理证券投资项下开户及见证开户手 续时，开户凭证应保存至关户后五年。天津中行应尽快完善账户 区分管理，并设立独立的会计核算科目。 （二） 投资资金汇入 1. 以自有外汇投资的，应将投资资金划入本人在天津中行 开立的个人证券投资外汇账户。购汇进行投资的，应通过天津中 行及中国银行境内分支机构办理，所购外汇应直接汇入个人证券 投资外汇账户。售汇银行应凭投资者提供的本人有效身份证件和 天津中行个人证券投资外汇账户开户凭证办理售汇。 天津中行应严格区分投资资金来源。从投资者本人境内个人 外汇储蓄账户划入的投资款，均视为自有外汇投资。 2. 证券投资项下购汇应通过个人结售汇管理信息系统办 理。售汇银行应真实、准确、完整录入相关信息，购汇种类应填 写“外汇理财”，并同时在备注栏标明“境外证券投资不纳入年 度总额”字样，相关材料保存 5 年备查。 （三）交易及清算 1. 投资者进行境外证券投资时，应在个人证券投资外汇账 户或证券代理账户存有相应的资金或证券。中银国际不得向投资 者提供融资、融券、境外资金存取及证券转托管服务。 2. 天津中行应凭中银国际提交的投资者证券买卖明细清单 3 逐日办理投资者个人证券投资外汇账户资金收付，并与中银国际 进行资金轧差交割清算。 （四）投资资金撤出及结汇 1. 以自有外汇投资的，其本金应划回本人境内个人外汇储 蓄账户，如