单独竞赛—总账会计原稿.xlsVIP

12月凭证流水文件 12月初余额表 Sheet1 方向 借 贷 贷 年 月 日 提现 1001 100201 购买可供出售金融资产 150301 购买自子公司设备 1601购买支护材料 140108 220202 支护材差 140308 140408 购买木材 140106 220203 木材材差 140306 140406 购买火工材料 140107 220204 火工材料材差 140307 140407 收欠款 112201 预借差旅费 122101 出售海华公司股权 151102 6111 调整资本公积 400202 销售原煤 112203 6001缴纳税款 222102 222103 222104 222105 222107 222110 222111 债务重组 1231 140309 112202 6701 换入固定资产 151103 购买办公用品 660203 6601 支付罚款 6711 支付地质勘探费 510101 支付研发费 530101 530102 材料采购 支护品入库 购木材 木材入库 采购火工材料 火工品入库 付绿化费 660217 510102 发放本月工资 221101 220301 购入绝缘材料 140105 绝缘材料入库 140305 140405 购买金属类材料 140101 金属类入库 140301 采购煤专类 140103 煤专类入库 140303 140403 收到政府补贴 6301 报销差旅费 660204 无形资产转入使用 660218 1701 购买持有至到期投资 150101 150102 公允价值变动 150302 2901 调整交易性金融资产 6101 110102 预计负债 660219 2801 支付工人体检费 221102 转制造费 510103 支付广告费 计提安全费 510104 510105 430101 430104 计提工资660205 510106 计提养老保险 660209 510107 221103 计提待业保险 660211 221105 计提工伤保险 660212 221106 计提医疗保险 221104 计提住房公积金 660213 221107 计提工会经费 660207 221109 计提职工教育经费 660208 221108 计提折旧 510108 660201 1602 收到汾华股利 支付安全培训费 支护类领料510109 660216 结转材差 领用木材 调整木材类材差 火工类领料 调整火工类材差 领用劳保用品 141101 调整劳保用品材差 140410 领用煤专类材料 调整材差 摊销无形资产 510110 1702 支付企业岗位培训费 支付奖品 支付短期借款利息 6603 结转制造费用结转已销产品成本 140501 6401 计提资源税 6403 转出未交增值税计提本月营业税金及附件 计提坏账 期间损益结转 4103 纳税调整 6801 1811 结转所得税费用 计提法定盈余公积 410402 4101 结转本年利润 410401 摘要 科目代码 借方 贷方 凭证类型 付 转 收 转 收 期末余额 期初余额 根据给出的12月期初余额表和12月凭证流水文件，汇总得到12月25日前（含25日）的如下格式的科目汇总数据 借 贷 科目代码 (1001) (100201) (110102) (112201) (112202) (112203) (122101) (1231) (140101) (140103) (140105) (140106) (140107) (140108) (140301) (140303) (140305) (140306) (140307) (140308) (140309) (140403) (140405) (140406) (140407) (140408) (140410) (140501) (141101) (150101) (150102) (150301) (150302) (151102) (151103) (1601) (1602) (1701) (1702) (1811) (220202) (220203) (220204) (220301) (221101) (221102) (221103) (221104) (221105) (221106) (221107) (221108) (221109) (222102) (222103) (222104) (222105) (222107) (222110) (