2016年云南省省本级财政收支决算.doc

2014年云南省省本级财政收支决算 变化事项情况说明 一、2014年省本级公共财政预算收入决算情况 2014年，省本级公共财政预算收入完成379.9亿元，完成预算数的101.8%，比上年决算数增加18.1亿元，增长5%。其中：税收收入完成254.9亿元，完成预算数的103.1%，比上年决算数增长10.9%；非税收入完成124.9亿元，完成预算数的99.1%，比上年决算数减少5.2%。其中变动较大的有： 1、营业税收入决算数为92.1亿元，为预算数的109.7%，比2013年决算数增长21%。主要是金融保险业的快速发展，以及税收部门进一步加大了清缴力度，税收收入相对增加。 2、城市维护建设税决算数为13.1亿元，为预算数的115.6%，比2013年决算数增长30%。主要是跨期入库收入增加和卷烟企业增值税，特别是消费税增收较多，带动了省本级城市维护建设税的相应增加。 3、耕地占用税决算数为16.1亿元，为预算数的88.5%，比2013年决算数降低30%，主要是水电站耕地占用税清算工作结束，以及城市土地供应减少，该税种收入回归正常，在前期高基数影响下出现较大回落。 4、专项收入决算数为60.2亿元，为预算数的83.5%，比2013年决算数降低30%，主要原因是一方面受第一产业产能结构调整影响，矿产资源专项收入中探矿权、采矿权价款收入较2013年有所降低；另一方面2013年开展了对坝区耕地质量补偿费一次性清缴入库工作，2014年在前期高基数影响下收入出现较大回落。 5、行政事业性收费收入决算数为12.6亿元，为预算数的104.4%，比2013年决算数降低23.2%，主要是国土资源行政事业性收费收入较2013年减少3.38亿元，该因素导致行政事业性收费较同期下滑20个百分点。 5、国有资源有偿使用收入决算数为15.4亿元，为预算数的154.8%，比2013年决算数增长89.5%。主要是利息收入、非经营性国有资产收入较2013年分别增收6.5亿元、0.6亿元。 6、其他收入决算数为27.7亿元，为预算数的120%，比2013年决算数增长108%，主要是2014年我省地震灾害相对较多，受到国内各界普遍关注，国内捐赠收入增幅较大。 二、2014年省本级公共财政预算支出决算情况 2014年，省本级公共财政预算支出完成873.8亿元，完成预算数的82.7%，比上年决算数增长0.13%。其中，变动较大的主要有： 一般公共服务类财政事务款比2013年决算数减少19.3%，主要原因是2013年为贯彻落实省政府关于《协调推进政府还贷二级公路债务工作专题会议纪要》精神，一次性安排二级公路债务核查经费5910万元，2014年该项目仅安排预算3000万元，导致支出决算数较同期有所下降。 公共安全类公安款比2013年决算数减少18%，主要原因是2013年一次性安排省公安厅交警总队高速高等级公路科技管控项目还本付息经费8561万元，2014年无此经费，导致支出数较去年同期大幅下降。 公共安全类检察款比2013年决算数减少40%，主要原因是 2013年铁路检察系统下划地方财政保障，安排相关经费2189万元，新增安排省检察院“11·28”云铜专案经费6800万元和执法办案补助1600万元，而2014年无此经费预算，导致支出数较去年同期大幅下降。 公共安全类其他公共安全款比2013年决算数下降57%，额度减少数为879万，主要原因是2013年一次性安排云南警官学院基础设施建设化债资金476万元、安排省公安厅应急装备和应急物资储备经费1353万元，而2014年没有此项预算，导致支出数较同期大幅下降。 教育类普通教育款学前教育项、普通高中项比2013年决算数分别减少40%和61%，额度减少数分别为2352万和8796万，主要原因2013年是学前教育第一个三年行动计划最后一年，加大了对学前教育和普通高中建设投入力度，而2014年在前期高基数影响下支出下降明显。 教育类职业教育款其他职业教育支出项比2013年决算数增长622%，增长额度为722万，主要原因加大了对职业教育的投入力度。 教育类特殊教育款比2013年决算数下降21%，主要原因是调整支出结构，特殊教育资金更多地向各地倾斜。 教育类教育进修及干部继续教育款比2013年决算数增长51%，额度增长数为4112万，其中干部教育项比2013年增长52%，额度增长数为4142万，主要原因是加大了对进修及干部继续教育投入的力度。 教育类教育费附加安排的支出款比2013年决算数减少39%，主要原因是2014年未安排城市中小学校舍建设支出。 科学技术类基础研究款比2013年决算数降低3％，主要原因是2014年重点实验室、实验室开放运行补助经费减少。 科学技术类应用研究款社会公益研究项比2013年决算数增长55％，额度增长数为3908万