内蒙古东升庙矿业有限责任公司财务报表专项审计报告.pdfVIP

内蒙古东升庙矿业有限责任公司 财务报表专项审计报告 中瑞岳华专审字[2012]第 2139 号 目 录 一、审计报告···········································································1 二、已审财务报表 1. 合并资产负债表·································································3 2. 合并利润表········································································5 3. 合并现金流量表 ·····································································6 4. 合并股东权益变动表······························································7 5. 合并财务报表附注 ·····························································10 三、本所法人营业执照······················································68 四、本所证券、期货相关业务许可证········································69 五、经办注册会计师资格证书 ·········································70 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Tel： +86(10 大厦A 座 8-9 层 Xicheng District Beijing PRC 传真：+86(10 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10 审 计 报 告 中瑞岳华专审字[2012]第2139号 内蒙古东升庙矿业有限责任公司： 我们审计了后附的内蒙古东升庙矿业有限责任公司（以下简称“东升庙公 司”）按照后附的财务报表附注二所述编制基础模拟编制的合并财务报表，包括 2010年12月31日、2011年12月31日、2012年6月30日合并资产负债表和2010年度、 2011年度、2012年1-6月合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照后附财务报表附注二所述编制基础模拟编制财务报表是东升庙公司管 理层的责任。这种责任包括：（1 ）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务