发行股份购买资产后年度盈利预测审核报告(54页).pdfVIP

关于宁夏银星能源股份有限公司 本次发行股份购买资产后 2008 年度盈利预测 审 核 报 告 目 录 一、盈利预测审核报告正文 01-01 二、2008年度盈利预测报告 02-53 北京五联方圆会计师事务所有限公司 五联方圆核字[2008]第 06025 号 盈利预测审核报告 宁夏银星能源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的宁夏银星能源股份有限公司（以下简称“银星能源公司”）编制的 本次发行股份购买资产后 2008 年度的盈利预测。我们的审核是根据《中国注册会计师其他 鉴证业务准则第 3111 号—预测性财务信息的审核》进行的。银星能源公司管理层对该盈利 预测及其所依据的各项假设负债。这些假设已在宁夏银星能源股份有限公司本次发行股份 购买资产后2008年度盈利预测报告“二、盈利预测基本假设”中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假 设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的， 并按照盈利预测编制基础的规定进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变化可能重大，实际结果可能与预测性 财务信息存在差异。 本审计报告仅用于银星能源公司向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股份事项 使用。未经本所书面许可，不得用作任何其他目的。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 · 北京 二○○八年六月十七日 宁夏银星能源股份有限公司 本次发行股份购买资产后 2008 年度盈利预测报告 宁夏银星能源股份有限公司（以下简称“银星能源公司”或“本公司”）本次发行股份 购买资产后盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但由于盈利预测所依据的各种假设具 有不确定性，投资者在进行投资决策时，不应过分依赖本项资料。 一、盈利预测基础 根据公司2007年第三次临时股东大会决议，本公司拟向特定对象非公开发行股票。本 次非公开发行的发行对象不超过十家，包括公司控股股东宁夏发电集团有限责任公司（以 下简称“发电集团公司”）及其他符合相关法律法规要求的机构投资者。其中：发电集团公 司承诺以其拥有的风电资产作价认购不低于本次发行股份的 33%，其余向特定机构投资者 发行。发电集团公司认购资产包括该公司拥有的贺兰山风电厂、宁夏天净神州风力发电有 限公司50%股权、宁夏银仪风力发电有限公司50%股权。募集资金的现金部分用来建设宁夏 红寺堡风电场一期工程、宁夏太阳山（红墩子）风电场