20070524《商业银行合规风险管理指引》导读（银行业协会）.docVIP

《商业银行合规风险管理指引 目 录 ·导语………………………………………………………………………………2 ·加强合规风险管理 提高管理的有效性 ——银监会主席刘明康在上海银行业第二届合规年会上的讲话………4 ·《商业银行合规风险管理指引》条款解读……………………………………8 （渤海银行编辑制作）  导 语 2006年10月25日，中国银行业监督管理委员会发布《商业银行合规风险管理指引》（银监发[2006]76号）（以下简称《指引》），并自发布之日起实施我国商业银行关注合规部门及其职能建设，一些银行将合规机构安排在法律事务部门，有的银行将法律部门改名为“法律与合规部”中国银行，于2002年将总行法律事务部更名为“法律与合规部”，增加合规管理职能设首席合规官中国建设银行，于2003年初在总行法律事务部设立合规处，专门负责反洗钱、内部制度和规程的合法合规审查等工作。2005年8月，新设独立的“合规部”。 中国工商银行，于2004年财务重组之前设立了“内控合规部”。中国农业银行，合规管理由法律事务部门归口管理，其他职能部门配合。交通银行，将法律事务部改组为法律与合规部，内设单独的合规处，负责合规职能。中国民生银行，2004年5月设立法律与合规部，负责处理行内的法律与合规事务，并负责与外部有关组织进行协调。上海浦东发展银行，组建法律与合规部，负责对银行运营有影响的事项提供法律咨询意见，保证银行的各项业务符合监管部门的规定。上海市银行同业公会主办“上海银行业合规年会”几乎所有的在沪商业银行分行，已设立了独立的合规职能部门，并配备了专职合规经理，初步构建起了合规风险管理的架构。 加强合规风险管理 提高管理的有效性 ——银监会主席刘明康在上海银行业第二届合规年会上的讲话 ? 女士们、先生们： ? 上午好！ ? 再过一个多月，中国银行业就要全面向外资开放，开放程度越高，竞争压力也会越大。加强合规风险管理，提高管理的有效性，既是监管者关注的重点，也是银行业金融机构自身努力追求的目标。我很高兴地看到，这次在上海举办第二届合规年会，有来自全球大银行的合规总监，以及国内银行合规管理部门的负责人，专门研讨合规风险管理的有效性问题，很有必要，也很及时。下面，我讲三点意见。 ? 一、银行业发展一定要重视合规性挑战 ? 当前，公司治理和全面风险管理成了全球企业管理的二大热门话题，经合组织2004年4月发布《OECD公司治理原则》修订本，美国发起组织（COSO）2004年9月发布《全面风险管理：整合框架》修订本。对于银行业，除了影响广泛的巴塞尔新资本协议，巴塞尔委员会去年4月发布的《银行合规与合规部门》、今年2月发布的《加强银行公司治理》修订本等文件，同样受到各国银行业金融机构和监管当局的普遍关注。现在，大家都在讲公司治理、合规管理和全面风险管理，其实从逻辑上讲，合规风险是企业面临的主要风险之一，实现经营活动的合规性同样也是公司治理的重要内容。确保经营活动的合规性是银行业金融机构稳健发展的基础，更是银行业金融机构管理层和全体员工的共同责任。 ? 现在银行业的经营活动日益综合化、日益国际化，业务和产品越来越复杂，公司治理和风险管理的要求越来越高，银行业金融机构需要遵循的法律、规则和准则十分广泛，不仅包括法律、行政法规、部门规章，还包括监管机构发布的相关指引和其他规范性文件、市场交易规则、自律性组织制定的相关标准和行为准则，既涉及具有法律约束力的文件，也涉及更加广义的诚实守信和道德行为操守，因此，银行业金融机构要真正做到各项经营活动都能合乎法律、规则和准则的要求，确实相当不容易。 ? 近年来，国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财务损失数量惊人，机构声誉严重受损，危及公众对银行业的信心，大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。而机构的规模越是庞大、综合化和国际化程度越高，发展和实施合规风险管理的难度就越大，投入的资源就越多，花费的成本也就越高，正如巴塞尔委员会会计工作组主席Arnold Schilder先生所说的：“发展和实施合规风险管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战”。 ? 二、我国银行业加强合规风险管理的特殊意义 ? 现在，国际上先进银行非常重视合规风险管理，而国内银行业金融机构在经营管理的各个方面都需要有很好的改进，甚至需要脱胎换骨，更应当与时俱进，加强合规风险管理，提高管理的有效性。 ? 第一，银行业金融机构加强公司治理、培育良好企业文化的需要。银行业金融机构高层一定要有很好的合规管理意识，确立合规的基调，银行业金融机构内部一定要形成很好的合规经营