会计师事务所全套工作底稿.xls

诉讼事项 对外担保 关联交易2 关联交易 支付的其它与筹资 收到的其它与筹资 支付的其它与投资 收到的其它与投资 支付的其它与经营 收到的其它与经营 所得税 营业收支 补贴收入 投资收益 财务费用 管理费用 销售（营业）费用 其他业务利润 税金及附加2 制造费用 成本5 成本4 收入、成本3 收入2 收入、成本 盈余公积 资本公积 股本(实收资本) 专项应付款 长期借款 应付股利 应交税金其它应交 预提费用 应付工资和应付福利2 应付工资和应付福利 其它应付款 应付帐款 预收帐款 应付票据 短期借款 无形资产 在建工程 递延、其他资产 股权投资差额 长期股权投资 固定资产2 固定资产 存货2 存货 待摊费用 预付账款 其他应收款 坏帐准备 应收账款 应收票据 短期投资2 短期投资 其它货币资金 银行存款3 银行存款1 银行帐号 年初余额 年末帐面余额 原 币 本 位 币 1年以下 1-2年 2-3年 查验人员： 复核人员： 债务人名称 索引号： 年度 1、报废、出售固定资产转入该科目。 2、出售各类固定资产通过该科目核算。 3、出售固定资产经授权批准。 4、出售的价款足额入账。 5、账务处理正确。 无形资产种类 原 值 本年摊销 累计已摊金额 剩余摊销年限 项目 摊销年限 年末余额 原始发生额 摘要 合 计 备 注 银 行 存 款 余 额 调 节 表 项 目 银行对账单余额 加：企业已收，银行尚未入账金额 其中：1、 2、 减：企业已付，银行尚未入账金额 调整后银行对账单余额 企业银行存款日记账余额 加：银行已收，企业尚未入账金额 减：银行已付，企业尚未入账金额 调整后企业银行存款日记账余额 经办会计人员（签字）： 调整分录： 情况说明： 会计主管（签字）： 年 月 日 其中：1、 余额审定数 累计已摊销金额 期末余额 金 额 币种 开户银行： 帐号： 核对说明： 项目内容 所属时期： 备注 日期： 复核人员： 本年转入额 本年转出额 余额 本年转出的借方科目 上年末审定数 账 龄 固定资产及累计折旧余额明细表 资产类别 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 索引号： 在建工程余额明细表 业务内容摘要 其他应收款余额明细表 单位名称： 查验人员： 日期： 复核人员： 单位： 元 审计说明： 审计结论： 币种 对账单 调节表 其他 汇率 单位：元 序号 开户银行 截 止 日： 银 行 存 款 余 额 明 细 表 查验人员： 日期： 审计说明： 明细项目内容 本年增加 本年摊销 年末余额 本年增加 本年减少 单位名称： 单位：元 凭证号 工程项目名称 批准文号 资金来源 本期增加 日期 附证资料提供（√） 日期： 原币 折算本位币金额 索引号：A4 短期投资（股票）余额明细表 证券名称 帐面余额 股数 总成本 收盘价 股权登记日： 查询日期： 股东代码 证券代码 查询时间： 注：股票的单位是股，债券的单位是手（1000元面值）。 证券余额查询明细表 市值 成本与市值差额 3-5年 5年以上 审定数 查验人员： 日期： 账面数 原 值 累计折旧 2003年12月31 日 证券期未余额 审计调整数 说明： 待 摊 费 用 明 细 表 截 止 日：2003.12.31 2003 年 12 月 31 日 审计调整 机械设备 仪器设备 电子设备 办公设备 *本年增加折旧计入：生产成本 元, 车间经费: 元,管理费用: 元,在建工程 : 元,专项应付款: 元。应付福利费： 元， 年末审定余额 投资比例(%) 原始投资 年初余额(上年末审定数) 本年增加 本年减少 -股权投资差额 -股权投资准备 -损益调整 合 计