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深圳赛格股份有限公司 关于年报审计会计师事务所选聘制度 （已经公司第四届董事会第六次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准） 第一章 总则 第一条根据中国证监会的相关规定，为规范深圳赛格股份有限公 司（以下简称“公司”）选聘（含续聘、改聘）会计师事务所进行年 度会计报表审计（以下简称：年审）工作，特制定本制度。 第二条 公司选聘执行年审业务的会计师事务所（以下简称：会 计师事务所），需遵照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下 简称“审计委员会”）提名、经董事会、 股东大会审议通过后选聘。 未经公司董事会、股东大会审议批准，公司不得聘请会计师事务所开 展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大 会审议前，指定公司会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审 核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格,具备国家行业主管部门和中国证监 会规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有良好的执业质量记录、良好的职业道德记录和信誉， 并在承担审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录； 1 （三）有能力调配较强工作力量，按时保质完成审计工作任务。 （四）中国证监会规定的其他条件。 公司如改聘会计师事务所的，新聘请的会计师事务所最近 3 年 应未受到与证券期货业务相关的行政处罚。 第三章 会计师事务所选聘程序 第六条 选聘会计师事务所选聘程序如下： 1.公司审计部对参与竞聘的会计师事务所进行考察及筛选，认真 调查竞聘会计师事务所及相关注册会计师的执业质量、诚信记录，并 就调查情况形成书面报告提交给审计委员会。 2.审计委员会对参加竞聘的会计师事务所进行资质审查，审议确 定拟选聘的会计师事务所后提交董事会审议。 3.公司董事会审议通过后，提交公司股东大会审议批准。 4.股东大会就聘用会计师事务所作出决议后，公司应依法进行公 告。 第七条 选聘会计师事务所可采用公开选聘、邀请选聘： （一）公开选聘，指公司公开邀请具备规定资质条件会计师事务 所参加公开竞聘的方式； （二）邀请选聘，指公司邀请两个 (含两个)以上具备规定资质条 件会计师事务所参加竞聘的方式； 第八条 审计委员会应通过审阅相关会计师事务所执业质量资 2 料、查阅公开信息或者向证券监管、财政、审计等部门及注册会计师 协会查询等方式，调查审议相关会计师事务所的执业质量、诚信情况， 必要时应要求拟聘请的会计师事务所现场陈述。 第九条 审计委员会应对选聘相关会计师事务所形成书面审核意 见。 审计委员会审核同意选聘相关会计师事务所的，应将相关资料和 审核意见作为提案附件，提交董事会审议；审计委员会认为相关会计 师事务所不符合公司选聘要求的，应说明原因，董事会不再对有关提 案进行审议。 审计委员会的相关资料和审核意见应与董事会决议等资料一并 归档保存。 第十条 相关会计师事务所不符合本制度第五条会计师事务所执 业质量要求的，董事会应当否决该提案。 第十二条 股东大会审议通过选聘会计师事务所议案后，公司方 可与相关会计师事务所签订业务约定书，聘请相关会计师事务所执行 相关审计业务。 第四章 改聘会计师事务所 第十三条 公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前四十五 天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表 决时，允许会计师事务所陈述意见。 会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情