总账系统培训应付模块.pptVIP

选择退款的外部供应商和供应商地点，点击“选择付款发票” 选定金额为负的借项通知单发票 确定退款金额后，点击保存，完成退款。退款完成后，付款额等于下端的合计额。 退出选择付款发票界面，返回到付款录入界面，界面下端显示已付款发票记录 2）应付复核员验证退款单创建会计分录 路径：应付复核员付款审核 进入付款审核界面，点击 ，进入查找付款界面，输入查询条件查找： 查找到未入账的退款单后，审核完付款各项信息，点击“活动”： 选定查找到的费用发票，查看发票明细信息后，点击“活动” 在发票活动窗口，选定“核销/撤销核销预付款”框，点击确定，进入核销窗口 进入发票核销窗口，显示该供应商下所有可用的预付款 选定要核销的预付款发票，核销金额自动显示该费用发票的未付金额，可以根据需要修改此金额栏，确定核销金额后，点击界面下端的“核销/撤销核销”，完成核销。 核销完成后，核销界面下端显示已核销发票的记录 返回发票工作台，此时的发票状态为“需要重新验证”，入账状态为“部分” 6）应付复核员重新验证核销后的发票，创建会计分录 路径：应付复核员发票审核 应付复核员进入发票审核界面，点击工具栏中的查询按钮 ，进入查找发票界面 选定查找到的已核销的发票，查看发票明细信息后，点击活动 在发票活动窗口，选定验证并创建会计分录，点击确定 通过菜单栏的工具项查看生成的会计分录： 5.4.3 应收款退回（员工临时借款退回、备用金退回） 1）应付录入员录入一张混合类发票 2）应付复核员验证发票并创建会计分录 3）应付录入员以入账后的混合类发票核销未核销完的预付款 4）应付复核员重新验证核销后的混合类发票并创建会计分录 1）应付录入员录入一张混合类发票 （路径：应付录入员发票录入） 在发票录入界面，新建发票，发票类型选择“混合”，供应商选择预付款退回的供应商，如果选定的供应商存在未核销完的预付款，系统会提示对话框： 发票金额输入预付款退回的金额，点击“发票明细”进入发票分配行录入界面 当发票类型选择“混合”时，其分配行类型会默认为“存取款/预付款退款”，不可修改。 输入分配行金额和借项账户 如果退回的是现金，则选择“经费现金”科目 如果是以银行存款的方式退回的，则选择对应的银行存款科目 当分配行类型为“存取款/预付款退款”时，其他要素栏必须输入退款存入的银行账户 摘要自动返显，保存后退出发票分配界面 2）应付复核员验证混合类发票，创建会计分录 生成的会计分录： 预付款退回其他操作步骤 3）应付录入员以入账后的混合类发票核销未核销完的预付款 4）应付复核员重新验证核销后的混合类发票并创建会计分录 借：其他应付款 贷：其他应收款 5.5 外部供应商退款 外部供应商退款的主要业务种类： 1）资产采购中的退货退款 2）在建工程退款 外部供应商退款的操作流程： 1）应付录入员录入借项通知单发票 2）应付复核员验证借项通知单发票并创建会计分录 3）应付录入员对借项通知单录入退款单 4）应付复核员验证退款单创建会计分录 5）应付复核员将应付账款传送至总账，然后将资产信息传送至资产 1）应付录入员录入借项通知单发票 应付录入员新建发票，发票类型选择“借项通知单”；供应商选择发生退款的外部供应商；当发票类型选择“借项通知单”时，系统会控制发票金额必须输入小于零的数；输入发票表头其他要素后，点击发票界面下端的“发票明细”按钮。 发票分配行金额输入负的退款额，分配行类型采用系统默认值“商品及劳务”，发票分配行的借项账户选择对应的资产中转科目： 输入其他要素栏位内各项信息 摘要自动反显发票说明，点击保存，完成发票录入 2）应付复核员验证借项通知单，并创建会计分录 创建会计分录完成，查看生成的会计分录： 对借项通知单创建的会计分录传到总账后，系统生成红字凭证： 3）应付录入员对借项通知单录入退款单 路径：应付录入员付款录入 付款类型系统默认“正常”，需改为“退款” 选择退款存入的银行账户 手工输入退款单据编号（退款流水号） 输入附件张数和付款摘要 审核无误的，点击界面下端的“活动”按钮，进入付款活动界面，勾选验证并创建会计分录框，点击确定。 创建会计分录完成，通过工具项查看生成的会计分录 查看生成的会计分录，行类型为现金的贷方账户来源于维护银行账户时设置的总账结算账户 33 5.3 费用报销 现金或银行存款转账支付费用报销金额的操作流程： 1） 各部门的费用报账员录入费用报销单并提交审核 2） 应付录入员审核费用报销单,审核通过的费用报销单系统自