《(简体)中资金融机构外汇资产负债统计报表填报说明》.pdf

豆丁论坛 附件2： 中资金融机构外汇资产负债统计报表填报说明 一、报送主体 本报表报送主体为包括依法在中国境内设立的中资商业银行、政 策性银行、保险公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、财务公 司、全国社保基金、中投公司等经批准可从事外汇业务的中资金融机 构。中资金融机构是指中资金融机构法人，包括其境内及海外分支机 构。 二、填报中资金融机构外汇资金来源的说明（表一～表二） （一）外汇资金来源统计记账方法说明 表一、表二的外汇资金来源按账面价值填列。 （二）表一与表二的逻辑关系说明 表二统计了中资金融机构外汇资金来源的币种结构情况，表二 “总计”项加总应与表一的“合计”项相等。 （三）填列“其它”项的说明 中资金融机构在填列表一、表二中的“其它”项时，须列明具体 项目和总计金额，并对具体项目作简要说明。 （四）统计范围的说明 中资金融机构的外汇资金来源统计包括境内业务和离岸业务。 （五）各项负债的说明 易信外汇，出金入金迅速，信誉商交易，赠金高达2000 美元，官方注册地址 http://record.partners.easy -/_4s7Z0LTD52PFWTQbSAo2c2Nd7ZgqdRLk/1/ 豆丁论坛 1. “各项存款”项下的统计不含金融机构存款，金融机构存款 在“同业存放”项下统计。 2. 单位活期存款是指境内中资金融机构（境外分支机构除外， 以下同）吸收境内机构的不规定存期、单位可随时转账、存取的外汇 存款。 境内机构，是指中国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团 体、部队等（不含外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构）。 3. 单位定期存款是指境内中资金融机构吸收境内机构的事先约 定期限、利率，到期后支取本息的外汇存款。 4. 储蓄存款指境内中资金融机构吸收的自然人(包括境内个人 和来华人员)的外汇存款，包括活期、定期和个人通知存款。定期储 蓄存款是指在个人以约定期限存入本金，整笔支取本息的外汇储蓄存 款。 5. 信托存款是指境内中资金融机构以信托方式吸收的外汇存 款，包括境内外汇信托存款和境外外汇信托存款。 6. 委托存款是境内中资金融机构接受委托人的委托将委托人交 付的外汇资金按照其要求和指定对象、用途代为运用和管理的存款。 7. 其它类存款是指境内中资金融机构在境内吸收的除以上2～6 中所列类别之外的各种外汇存款。 8. 境外存款是境内中资金融机构从境外机构以及中资金融机构 易信外汇，出金入金迅速，信誉商交易，赠金高达2000 美元，官方注册地址 http://record.partners.easy -/_4s7Z0LTD52PFWTQbSAo2c2Nd7ZgqdRLk/1/ 豆丁论坛 的境外分支机构吸收的各类外汇存款。其中，境外机构包括在境外设 立的企业、政府及其它机构，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华 代表机构也在境外机构中进行统计。 9. 同业存放是指中资金融机构与境内外其它金融机构（不含境 外联行或附属机构）之间由于日常资金往来而发生的存放在中资金融 机构的外汇款项。其中，境外同业存放是指境外金融机构（不含境外 联行或附属机构）存放的外汇款项。 10. 同业拆入是指中资金融机构从境内外其它金融机构（不含境 外联行或附属机构）借入的短期外汇款项。其中，境外同业拆入是指 从境外金融机构（不含境外联行或附属机构）借入的短期外汇款项。 11. 境外筹资是指中资金融机构向境外金融机构或境内外资金 融机构的外汇借款、接受国际金融组织、外国政府的转贷款以及在境 外发行债务类证券等方式筹集的外汇资金。 12. 应付及暂收款指中资金融机构的各类应付款项、预提利息及 各种暂收款项。 （六）各项准备指金融机构为各类外汇资产及或有负债计提的各 类准备金。 （七）所有者权益指金融机构接受的外币资本和经营中形成的各 项外汇资产权益，包括未分配利润、资本公积、盈余公积等。 （八）外汇买卖包括结售汇周转资金、与央行的外汇掉期交易以 易信外汇，出金入金迅速，信誉商交易，赠金高达2000 美元，官方注册