《中小板公司招股说明书》.docVIP

III.1.1 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号—招股说明书 （修订） 目 录 总 则 招股说明书 封面、书脊、扉页、目录、释义 概 览 本次发行概况 风险因素 发行人基本情况 业务和技术 同业竞争关联交易 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 公司治理 财务会计信息 业务发展目标 募资金运用 股利分配政策 其他重要事项 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 备查文件 招股说明书摘要 本次发行概况 发行人基本情况 募集资金运用 其他重要事项 本次发行各方当事人和发行时间安排 备查文件 附 则 第一章 总 则 第一条 为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定，制定本准则。 第二条 申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司（以下简称发行人）应按本准则编制招股说明书及其摘要，作为向以下简称中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定披露。 第三条 本准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。 第四条 本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当调整，但应在申报时作书面说明。 第五条 若发行