康耐特：关于公司2010年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告 2011-03-10.pdfVIP

关于上海康耐特光学股份有限公司 2010年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告 大信专审字[2011]第5-0017 号 上海康耐特光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的上海康耐特光学股份有限公司 （以下简称“贵公司”） 《2010 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》 （以下简称“专项报告”）进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相 关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证 材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整， 以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2010 年度募集资金 实际存放与使用的实际情况。 四、报告使用范围说明 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证 - 1 - 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 ·上 海 中国注册会计师： 二○一一年三月九日 - 2 - 上海康耐特光学股份有限公司 关于2010 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相关格式指 引，将本公司2010年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2010]251号”核准，本公司委托主承销商海际大 和证券有限责任公司(以下简称“海际大和”)首次公开发行人民币普通股（A 股）1,500.00 万股（每股面值1元），发行价格为每股18.00元，共募集资金人民币27,000.00万元。扣除承 销和保荐费用1,010.00万元后的募集资金人民币25,990.00万元，由主承销商海际大和于2010 年3月12日汇入本公司账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 7,304,535.66元,本次公司实际募集资金净额为人民币252,595,464.34元。经大信会计师事务 有限公司验证，已由其出具 “大信验字[2010]第5-0001 号”验资报告。 2010年度，原募集资金项目投入金额合计65,945,892.22元,以募集资金归还银行贷款 30,000,000.00元，合计为95,945,892.22元。截止2010年12月31日，本公司募集资金账户余额 为154,242,577.48元，其中活期存款账户余额为4,542,577.48元，定期存单为72,000,000.00 元，七天通知存款77,700,000.00元。 募集资金具体使用情况（单位：人民币元）： 募集资金账户使用情况 本年使用金额 累计使用金额 1、募集资