《2015年10月自考笔记-0060财政学》.doc

第一章财政的概念与财政的职能 第一节财政的概念 一、市场失灵及其主要表现[识记、领会] 1．市场与市场经济 市场是一种最具有效率的商品交易机制，这已经为经济发达国家几百年的经济发展史所证实，而且为各种经济学说所论证和肯定。在市场经济体制下，市场是一种资源配置系统，政府也是一种资源配置系统，二者共同构成社会资源配置体系。 市场经济是以市场机制作为调节经济运行的主导力量的经济制度。从纯粹意义上来说，社会化大生产阶段的经济制度只有两种——计划经济和市场经济，但就结果的主流来看，市场经济是能够将个体利益和社会(公众)利益有机结合起来，将社会发展的各种动力源泉最大限度凝合起来的、较理想的制度安排。 市场经济的制度基础是“经济人”的存在。经济人是追求个人利益最大化的理性人。 最富效率的市场经济只存在于完全竞争市场。完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰的市场结构。在完全竞争市场上，每一个人不论是消费者，还是生产者，都谋求自身利益的最大化。完全竞争市场需要具备的基本条件包括： (1)有足够多的买者和卖者。市场上有大量的买者和卖者，大家共同决定某种商品的价格水平，任何一个单独的买者都只是市场价格的被动接受者，而不能影响价格水平。 (2)要素自由流动。生产者都可以自由进入或退出该行业，不存在任何进入和退出障碍。 (3)信息完备且充分。参与市场活动的交易双方都占有充分的信息，并能够正确地使用这些信息。 (4)不存在交易成本和资源再配置成本。完全竞争市场描述的是一种无任何阻力和摩擦的市场，所有的交易和资源再配置都是零成本。 (5)交易中，生产行为和消费行为不存在外部性。完全竞争市场要求成本和效益内在化，产品生产者要负担全部成本，同时全部收益归生产者所有。 但是，现实的市场并不严格符合完全竞争市场的假定条件，完全竞争市场(也就是纯粹的市场机制)的运行结果也并不是十全十美的。这就是说，单纯的市场机制不见得一定会导致资源配置的“帕累托最优”，政府的宏观调控也是现代市场经济体制的重要组成部分。 2．市场失灵 (注：此处考试出题频率较高，属于高频考点，一般容易出单选题、多选题、辨析题，考点频率★★★) 市场凋节是一种有效率的运行机制，但现实的市场经济在运行中存在着本身固有的缺陷和不足，经济学上称之为市场失灵。市场失灵也被称作市场缺陷或市场失败，是指纯粹市场机制的现实调节结果不能达到理想的状态。市场缺陷有两种类型：第一种是条件性市场缺陷，指现实的市场环境不符合纯粹市场经济所必需的条件假定。这类市场缺陷的存在，使得市场机制不具备充分发挥作：用的前提条件，自然不会达到理想的调节效果。第二种原生性市场缺陷，指即使具备纯粹市场经济所需要的完整运行环境，市场机制的调节效果也有不尽如人意之处。 (1)条件性市场缺陷 ①不完全竞争。市场机制的高效率依赖于完全竞争。众多交易主体的存在使任何一个买者和卖者都不具有控制市场供求和市场价格的能力。但在现实生活中，每一种商品都是有差别的，每一个厂商都具有某些潜在的垄断因素。规模效益、产品差别、地域限制、厂商串通，甚至是制度障碍(即行政性垄断)，使得部分市场极易产生垄断。垄断一旦产生，如果没有完备的法律约束体系和外部监督体系，垄断者就可以通过限制产量，抬高价格，使价格高于边际成本，获得垄断利润，从而丧失市场效率。 ②外部效应。外部效应是指人们从事某项经济活动对他人产生的利益或损失的影响，但行为人并未获得应有的补偿或者支付相应的成本，即私人得益(损失)与社会得益(损失)之间的非一致性。 客观存在的外部效应必然使经济活动的社会效应(社会效应等于内部效应和外部效应之和)偏离内部效应，从而使市场经济的调节结果不可能符合总体效率原则。 外部效应有正外部效应和负外部效应之分。正外部效应的经济活动对他人产生积极的影响，无偿给他人带来利益。相反，产生负外部效应的活动则给他人带来消极的影响，对他人施加了成本，但并不为此而付出代价。 ③信息不充分。市场经济高效率运行的条件之一是提供的信息是充分的，交易主体也能够正确地处理或接受。但实际上，这样的条件从来不曾具备过。生产者不能准确地知道消费者需要什么产品、需要多少，从而导致不时出现供给缺口或需求缺口；消费者也可能在产品性能、销售价格等方面信息不灵，不能做出正确的购买判断。信息不充分不仅表现在交易双方共同具有的信息不完整上，尤其表现在交易双方信息的不对称上，即供给者往往比需求者占有更多的信息。某些供给者还采取种种手段，强化这种信息的不对称，甚至会造成恶意欺诈，其结果不可能实现资源配置的高效率。 ④交易成本。在现实生活中，交易和资源再配置都是需要耗费资源或付出成本的。资源重新配置过程也是交易成本的付出过程。 ⑤偏好不合理。个人偏好的合理性是保证市场竞争结果合理的前提。合理的个人偏好应将消费者的日前满足和长远满