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银行负债管理 银行负债的概念 银行负债业务是商业银行筹措资金、 借以形成资金来源的业务。 银行负债的构成 广义负债：包括银行资产负债表上的全部负债和自有资本。 银行负债的作用 是银行开展经营活动、发挥其信用中介和支付中介职能的先决条件； 是解决银行流动性的重要手段，也是银行同社会各界联系的渠道； 负债结构和成本的变化，极大地影响着银行的盈利水平和风险状况； 负债量大小及结构变化直接影响着流通中货币量的变化； 可以实现社会闲置资金在资金盈余单位和赤字单位之间的流动，实现储蓄向投资的转化。 银行存款负债管理 银行收受外来现款、票据或者本行贷款的转存，而负有即期或者定期向客户偿付本金和利息义务的受信行为。 以现款、票据或者贷款转存把资金寄存在商业银行，而享有即期或定期提取本金和利息权利的授信行为。 存款种类： 支票存款业务创新 ： NOW（Negotiable Order of Withdrawal Accounts， 可转让支付命令账户）：客户可以签发支票进行支付、转账，同时向客户支付储蓄存款利息。 ATS（Automatic Transfer Service Accounts， 自动转账服务账户）：由两个账目组成，一个是支付利息的储蓄存款户，另一个是无息的支票存款户。两个存款户之间的资金可以自动转移。 MMDAs（Money Market Deposit Accounts， 货币市场存款账户）：按照货币市场利率支付利息的活期存款账户。 定期存款： 具有确定到期期限才能提取的存款。期限较长，银行给予较高的利息；到期前不能提取，不能流通转让，流动性很差。 储蓄存款： 针对居民个人积蓄货币和取得利息收入的需要而开办的存款业务。存户通常仅限于个人和非营利组织；分为活期储蓄和定期储蓄，由银行发给存户存折、存单，作为存款和提款的凭证；不能签发支票，支用时只能提取现金或者转入其他账户。 存款定价方法： 存款定价是否合理，会影响客户对存款数量和存款组合的决定，影响银行的经营成本、资产结构和存贷利差，最终影响银行追求利润最大化的经营目标的实现，存款定价必须合理。 成本加利润定价法：在银行提供存款服务成本的基础上，加上银行的既定目标利润率。 某银行预期通过6％的存款利率可以吸引30万元的新存款，如果提供6.5％，可筹集新存款50万元；提供7％的利率可筹集70万元；提供7.5％可筹集90万元；提供8％可筹集110万元；提供8.5％可筹集130万元。如果银行投资资产的收益率为10％，则该银行最适存款利率为多少？此时最大利润为多少？ 价格表定价法：银行公布不同存款业务的收费范围和标准，客户根据自己对账户的使用情况来确定存取款的次数、账户的保留余额、挑选适合自己的开户银行。 高层目标定价法：银行规定较高的服务费收费标准或要求存款账户保持最低余额，实际上是只向高收入家庭或者个人提供服务，把自己的客户群固定在一定范围内。 影响存款负债的因素： 一般经济活动水平：商品经济发达、货币信用程度高的国家或地区，商业银行存款规模要大于经济不发达国家或地区的银行存款规模；一个国家或地区经济周期的不同阶段，银行存款规模也不相同。 存款利率：银行向客户支付的存款利率越高，对客户的吸引力越大，存款规模越大，在存款市场的份额越大。 银行网点设置和营业设施：具有较多经营网点和先进营业设施的银行在竞争存款方面占有明显优势。 其他负债管理 向中央银行借款 ：再贴现 ；直接借款 银行同业拆借 ：准备金头寸拆借；同业借贷 金融市场借款：通过在国际国内金融市场上发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据以及发行金融债券等方式筹集资金。 负债成本管理 利息成本：银行按约定利率以货币形式直接支付给存款者和其他债权人的报酬。 营业成本：除利息之外的其他所有开支，也称为服务成本。 资金成本：银行吸收负债所花费的一切开支，包括利息成本和营业成本之和，反映了银行为取得负债而付出的代价。 资金成本率＝（利息成本＋营业成本） / 吸收的资金×100％ 总资金成本率＝全部资金来源的资金成本 / 全部资金×100％ 存款资金成本率＝（存款利息成本＋存款 营业成本）/存款总额×100％ 借款资金成本率＝（借款利息成本＋借款 营业成本）/借款总额×100％ 可用资金成本：可用资金指银行可以实际用于贷款和投资的资金。 总可用资金＝总资金来源－库存现金－央行存款－同业存款－其他现金项目－固定资产等非盈利性资产 总可用资金成本率＝总资金成本/总可用资金 存款可用资