3第三章商业银行的负债管理-精.pptVIP

提高存款的稳定性 存款稳定率＝存款最低余额/存款平均余额×100% 存款平均占用天数＝（存款平均余额×计算期天数）/存款支付总额 提高稳定性，就是要提高存款的最低余额和延长存款的占用天数。 提高存款的增长率 存款增长率＝ 降低存款的成本率 资金成本是指银行为吸收存款而发生的一切支出，即利息支出和营业成本之和。 可用资金成本是指可用资金，即从存款资金中扣除必要的存款准备金后的余额，承担的全部成本。银行吸收的存款资金不能全部用于贷款和投资业务，只有扣除法定存款准备金和必要的超额准备金的余额才能用作盈利性资产的来源。 其他成本指与增加存款有关而未包括在上述四类成本之中的成本。主要有两种，一是风险成本，二是连锁反应成本。 风险成本是指因存款数量的增加而引起的银行经营风险增加所付出的成本。 连锁反应成本是指银行为吸收存款所增加的服务和较高的利息支出而引起的对原有负债增加的支出。 加权平均成本 加权平均成本是根据各种存款来源和各自的成本计算出的平均成本，是银行估算存款成本最常用的方法。 加权平均成本可用于不同银行的各种存款的比较分析，也可用于估算历史的存款成本，有助于银行业绩的横向和纵向比较。 加权平均成本的不足： 第一，加权平均成本没有考虑银行的非盈利性资产，如存款准备金和代理行的成本，而且不同来源的存款所分配的非盈利性资产的比例是不同的，这就需要银行根据成本与收益的变化不断作出调整。 第二，没有考虑利率变化的影响。在利率变动频繁的情况下，采用历史加权平均成本无法获知盈利性资产的价格。 第三，存款成本中的营业费用是随时发生变化的。 边际成本 边际成本是指商业银行增加一单位资金存款所带来的成本增加。边际成本常用来指导盈利性资产的定价，其基本原理是只要新增存款的边际收益大于或等于新增存款的边际成本，吸收该新增存款就是盈利的，因此知道了边际成本就可以确定资产的价格。 边际成本的优点：反映了存款准备金、管理费用和市场利率的变化 。 边际成本的不足： 第一，边际成本没有考虑新增存款给现有资金带来的风险，计算出的边际成本比实际成本偏小，因此应该调高新增存款的边际成本。例如，吸收更多的存款会使银行的债务比率上升，债权人和股东承担的风险增大，因此会要求更高的回报率，导致其他资产成本的上升。 第二，由于银行存款品种的多样化，银行通常采用多种途径的资金来源来增加资产，因此很难精确归集新增存款发生的成本和准确计算边际成本，从而降低了边际成本的有用性。 第三，银行存款的边际成本和其资产不存在直接的对应关系，不利于边际成本指导资产定价。 三、商业银行存款负债定价（供给端） 成本加利润定价法 边际成本定价法 其他定价方法 成本加利润定价法 每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利润 成本加利润定价法要求精确的计算每种存款服务的成本，计算方法如下： 计算每种资金的成本比率； 每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重； 加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本。 边际成本定价法 存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。它的基本做法分为三步：第一步，摘录资产负债表的有关数据；第二步，计算资金平均成本；第三步，预测资金加权边际成本。 存款的边际成本定价法从某种意义上说可能要优于加权平均成本定价，因为在浮动汇率制下，利率的频繁变化使得平均成本的定价标准有些不切实际。 其他定价方法 为不同的客户制定不同的价格 为了吸引客户，银行建立一个费率表，按照客户在银行存款的平均余额以及客户对其存款的运用情况安排不同的价格。银行为客户规定一个存款的平均余额最低限，只要客户存款规模保持在最低限以上，客户在使用存款时只需支付很低的费用或者不付费；但当平均余额降至规定的最低水平以下时，就需支付较高的费用。 思考：大客户与小客户相比，银行对哪类客户具有定价优势？ 根据客户与银行的关系定价 为了争取客户，银行根据客户所购买服务的数量提供一定的优惠。银行会对购买两种以上银行服务的客户收取较低的存款费用，或者放弃向客户收取某些费用。它的基本思路也就是向客户出售多种服务增强客户对银行的依赖。这样做不仅增强了客户对银行的忠诚度，同时又降低了客户对存款利率或竞争性金融服务公司提供的其他银行服务的敏感度，从而提高存款的稳定性。 思科：国有企业与非国有企业相比，哪类企业与银行的关系更好？ 存款成本的控制 存款规模控制－－在不增加成本或减少成本的前提下，尽可能争取银行经营所需要的资金。 存款结构控制－－主要是存款的期限结构与利率结构控制。首先是扩大低息存款；其次处理好不同存款利息成本和营业