2014年柜员等级题库--计财2.docVIP

应知应会知识题库 财会部分（二） 701、变造的货币是指在真币的基础上，利用 、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。（ ）ABCDE A、挖补 B、揭层 C、涂改 D、拼凑 E、移位 702、假币是指伪造、变造的 。（ ）ABCD A、人民币 B、外币 C、硬币 D、纸币 E、冥币 703、鉴别纸币假币的直观法就是用手和经验来判断鉴别真伪，归纳起来可用四个字 来概括。（ ）ABCE A、看 B、摸 C、听 D、闻 E、比 704、在收缴假币过程中出现哪些情形应当立即报告当地公安机关并提供有关线索？（ ）ABDE A、一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的。 B、属于利用新的造假手段制造假币的。 C、属于利用新的变造手段变造假币的。 D、持有人不配合金融机构收缴行为的。 E、有制造贩卖假币线索的。 705、典型洗钱交易过程通常需要经过 三个阶段。（ ）ABC A、放置 B、离析 C、归并 D、清洗 E、回归 706、洗钱具有以下特点 。（ ）ABCDE A、洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的条件下所从事的非法活动。 B、洗钱者主要利用金融机构、保险公司、证券公司清洗犯罪所得赃款。 C、洗钱者的主要目的不是为了获利，而是为了使犯罪所得赃款尽快合法化。 D、洗钱行为的上游犯罪是特定的贩毒、走私、贪污、贿赂、有组织犯罪、恐怖犯罪等犯罪。 E、洗钱行为具有较强的国际性。 707、洗钱对社会的危害有 。（ ）ABC A、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全； B、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍。 C、洗钱为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。 D、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。 E、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。 708、洗钱对金融的危害有 。（ ）BCD A、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍。 B、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。 C、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。 D、洗钱破坏了金融资源的合理配置，从而干扰了宏观经济调控的政策效果。 E、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全。 709、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（ ）ABCDE A、成立空壳公司洗钱。 B、化名存款或购置金融票证洗钱。 C、违规转账洗钱。 D、利用进出口贸易洗钱。 E、骗税洗钱。 710、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（ ）ABCDE A、利用国有企业改制洗钱。 B、通过保险公司洗钱。 C、通过“地下钱庄”洗钱。 D、以民间借贷形式洗钱 E、异地大额套取现金洗钱 711、目前我国现行的反洗钱法律及规章制度主要有 。（ ）ABCDE A、《中华人民共和国反洗钱法》 B、《金融机构反洗钱规定》 C、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 D、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 E、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 712、金融机构反洗钱工作的原则是什么？（ ）ABC A、合法审慎原则 B、保密原则 C、与司法机关、行政执法机关全面合作的原则 D、“三公”原则 E、严谨原则 713、反洗钱三项基本制度是 。（ ）ABC A、客户身份识别制度 B、客户身份资料和交易记录保存制度 C、大额交易和可疑交易报告制度 D、开户实名制度 E、反洗钱监控制度 714、客户身份识别制度要求了解客户的 。（ ）ABCDE A、职业情况 B、经营背景 C、交易目的 D、交易性质 E、资金来源 715、对办理大额现金存取业务的客户，柜员如何履行客户尽职调查义务？（ ）ABCD A、客户在办理大额现金存取业务时，柜员要采取合理的方式切实履行客户身份识别义务，确保客户基本身份信息的真实完整、合法有效，同时要注意了解实际控制客户的自然人和交