国际贸易融资与结算.ppt

注意事项（1） 需向开证行或指定代收行提出书面的进口押汇申请（2） 在押汇银行核定了授信额度或申请了单笔授信；（3） 与银行签订正式押汇协议，确定金额、期限、利率、还款日期等；（4） 随时关注人民币和付汇货币的市场利率，选择融资成本最低的押汇币种；（5） 进口押汇是一种专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的对外付款责任；（6） 押汇期限一般与进口货物转卖的期限相匹配，并以销售回笼款项作为押汇的主要还款来源。 （二）银行担保提货 2.业务流程 一般情况下，当货物先于单据到达港口时： 首先开证申请人向开证行提出办理提货担保的申请； 然后，开证行根据具体情况，有条件地办理提货担保； 最后，开证申请人收到运输单据后立即向船公司换回提货担保。 中国银行提货担保业务流程  责任范围 商业信用风险： （1）买方丧失偿付能力； （2）买方收到货物后，从应该付款的期限日起算一定时间（六个月）内未支付被保险商品发票订明的货款损失； （3）买方在货物已出口而不提货，履行合同。 政治风险： （1）货物出运后，买方国家制定法律制止，限制或管制买方应汇出的货款； （2）非买卖双方所能控制的法律阻止而发出退货或处理该批货物引起的费用和损失； （3）买方国家或地区发生战争、敌对行为、暴动或其他骚乱。 外汇风险： （1）买方国家的政治事件、经济困难、债务国家的法律或行政措施，阻碍或延迟外汇支付； （2）法律清偿外汇债务导致这一时期的外汇短缺 二、国际保理 概念： 国际保理业务(Factoring)，主要是为以赊销方式(Open Account)进行销售的企业设计的一种新兴综合性金融服务，是一种通过收购企业应收账款为企业融资并提供其他相关服务的金融业务或产品。具体地说就是指出口商与出口保理商(在我国通常为银行)存在一种契约关系，根据该契约，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资，销售分户账管理，应收账款催收，信用风险控制与坏账担保四项服务中的至少两项。 种类 按进出口方分为：进口保理和出口保理 按保理商个数分为：单保理和双保理 按对出口商是否融资分为：融资保理和非融资保理 按保理商对出口商是否有追索权或是否承担坏帐担保分为：无追索权保理（买断型保理）和有追索权保理（非买断型保理） 按出口商是否告知进口商有保理商参与分为：公开型保理和隐蔽型保理 二、国际保理的功能特点（对客户） 二、国际保理的功能特点（对银行） 若银行作为出口保理商：在融资保理中，除了可获得利息收入，还可以获得手续费收入； 若银行作为进口保理商：可以收取发票金额的0.7-0.8%的手续费收入。若提供融资，还可获得利息收入。 二、国际保理的方法 1、用出口合同抵押贷款； 2、凭货运单据向银行或保理公司申请预垫货款； 3、凭汇票和运输单据向银行申请按发票金额贴现，出口方均要支付融资利息。 二、国际保理的优点与局限性 1 出口信用保险的概念 2 出口信用保险的承保机构与范围 4 国际保理的概念及种类 出口信用保险与国际保理 5 国际保理的功能特点及服务范围 出口信用保险 国际保理 6 国际保理的优点及局限性 3 出口信用保险的作用 一、出口信用保险 概念：出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。 SINOSURE：中国出口信用保险公司（简称中国信保），是我国唯一承办出口型用保险业务的政策性出口信用保险公司，于2001年12月18日正式运营，注册资本为40亿元人民币，资本来源为出口型用保险风险基金，由国家财政预算安排。 出口信用保险 出口信用保险 出口信用保险 出口信用保险 出口信用保险 出口信用保险 承保范围 短期出口信用保险：承保一年以内，L/C、D/P、D/A、O/A方式从中国出口或转口的收汇风险； 综合保险：承保出口企业所有以信用证和非信用证方式出口的收汇风险； 统保保险：承保出口企业所有以非信用证方式出口的收汇风险。 （出口信用保险只赔付实际损失的90%，其余10%由出口企业自己承当） 国际保理 国际保理 益处 对出口商 对进口商 增加营业额 利用O/A、D/A付款条件，拓展海外市场 快速下单，加快资金流动， 风险保障 买断型出口保理中，进口商的信用风险由保理商承担，可以得到100％的收汇保障 由商业信用升级为银行信用，增加进口方信用保障 节约成本 资信调查，账务管理和账款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本 省却了开立信用证和处理繁杂文件的费用 简化手续 免除了信用证交易的繁琐手续 在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷 扩大利润 出口额扩大、