金融法学 作者 汪鑫 第一章 绪论.pptVIP

第一章 绪论 第一节 金融 第二节 金融法 第三节 金融法的基本原则 第一节 金融 一、金融的含义 　　金融是资金融通的简称，是各种社会经济成分之间以货币为对象进行的信用交易活动。 1.金融是信用交易。 2.金融是以货币为对象的信用交易。 3.在法律允许的范围内，金融交易可以发生在各种社会经济成分之间。 　　金融的最基本分类，是根据是否有金融机构作为信用中介参与，分为直接金融与间接金融。 　　资金的供求双方直接交易的，为直接金融，典型的如证券市场上的股票、债券融资以及民间借贷。 　　金融机构以吸收存款和发行金融债券等方式筹集社会闲散资金，转而对需要资金的社会经济成分发放贷款或进行投资的，则为间接金融。 　　直接金融与间接金融在融资结构中所占的比重，国与国之间有所不同。一般来说，发达国家较发展中国家有更为发达的直接金融市场。 二、金融与国民经济发展 (一)金融产生的根据 　　金融是人类进入商品经济并且有了货币以后才产生的。金融的产生与发展，根源于商品经济条件下货币资金运动的内在矛盾——收支失衡。 (二)金融的功能 1.货币供应功能。 2.资本形成功能。 3.支付服务功能。 4.风险转移功能。 5.市场约束功能。 6.资源配置功能。 7.宏观调控功能。 三、金融体系 　　金融体系是国民经济体系内围绕资金融通、由相关要素有机构成的子系统。 (一)金融工具 　　金融工具/信用工具，通常指依一定格式作成、用以证明或创设金融交易各方权利义务的书面凭证。存折(存单)、借款合同、股票、债券、商业票据等，均为常见的金融工具。 金融工具一般具有以下共性：①偿还性。②收益性。③可转让性。 ④风险性。 　　按照金融交易的期限，金融工具可分为：①货币市场金融工具。一般指偿还期在1年以内的短期金融工具；②资本市场金融工具。指偿还期在1年以上的中长期金融工具。 　　按照发行目的，金融工具可分为：①间接金融工具。指金融机构为筹集信贷资金发行的金融工具。②直接金融工具。指发行人为自身融资目的发行的金融工具。 　　按照持有人所享权利的性质，金融工具可分为债权金融工具和所有权金融工具。除股票为所有权金融工具外，其余均为债权金融工具。 (二)金融机构 　　凡依法设立、专门经营各种金融业务的组织，均为金融机构。 　　金融机构的职能，概而言之，就是组织社会资金的运动，建立或疏通资金融通的渠道。具体表现在：①在间接金融中充当信用中介。②为直接金融提供服务。③为社会提供有效率的支付机制。 　　金融机构的分类：①银行和非银行金融机构。②中央银行、政策性金融机构、商业性金融机构。③有限责任金融机构(含国有独资金融机构)、股份有限责任金融机构、股份合作制金融机构、合作制金融机构。④中资金融机构、中外合资金融机构、外资独资金融机构。⑤综合性金融机构和专业性金融机构。⑥跨国金融机构、全国性金融机构、地方性金融机构、社区性金融机构。 　　金融机构的业务，按是否在资产负债表上得到反映，分为表内业务与表外业务。表内业务又可分为筹集资金的负债业务和运用资金的资产业务。表外业务包括或有负债和中间业务。 (三)金融市场 　　金融市场是资金融通及相关服务的交易场所或空间，它是经济生活中与商品市场、劳务市场和技术市场并列的一种市场。 　　金融市场的分类：①最常见的是把金融市场划分为货币市场和资本市场。②按金融交易的交割期限可以把金融市场划分为现货市场与期货市场。③按交易主体和市场范围，金融市场可划分为国内金融市场和国际金融市场。④金融市场可以是由金融机构营业场所构成的有形市场，也可以是由现代通讯网络构成的无形市场。 (四)金融制度 　　金融制度是有关金融交易、金融调控和金融监管的相对稳定的运行框架和办事规程。 　　在我国，金融制度主要以金融立法、我国参加的相关国际条约、相关司法解释为基础。 　　在理解金融制度的构建特别是金融立法的时候，对国家基本金融政策的地位应当予以高度重视。 第二节 金融法 一、金融法的定义与地位 　　金融法是调整金融关系的各种法律规范的集合。 　　所谓金融关系，是指金融领域内有关主体之间发生的社会关系。可分为以下三类：①金融交易关系。②金融监管关系。③金融调控关系。 　　根据划分法律部门的一般原理(即是否有单一的调整对象和调整方法)，金融法不是独立的法律部门，不具有单一的经济法性质。 　　金融法虽然不是独立的法律部门，但也不应当是有关法律规范的无序堆积。所谓完善金融立法体系，其要义之一，就是要注重各种规范之间的协调、配合，避免相互之间的冲突与矛盾，使金融立法成为一个内部有机联系的整体。 二、金融法的渊源 　　金融法的渊源，是指金融法律规范借以表现的形式。 1.宪法。 2.法律。 3.行政法规。 4.部门规章。 5.地方性法规和地方政府规章。 6.司法解释。 7.