风险合规管理培训课件.pptVIP

簿，现金支票等重要空白凭证未登记，使用后未销号。  ◇未坚持对往来账务定期换人勾对的规定。发案分社几年来的往来账务全部由唐某一人操办，找不到该分社的银行和开户单位往来对账单，往来对账均由唐某盖章，制造相符假象。 ◇未执行重要岗位轮换和强制休假制度。唐某自1994年起至案发时一直担任该分社负责人兼会计，出纳、复核休假代班从未履行章、证交接登记手续，唐某本人休假亦无指定人员代班，由其将章、账全部入屉落锁一走了之。 ⑵ 检查不深，监督不严。 　　⑶ 思想麻痹，案件意识淡薄。一是重业务，轻风险，忽视了员工的思想道德教育，防范案件意识不强；二是会计、稽核人员没有认真履行职责；三是当班临柜人员思想麻痹，违规操作。出纳员将支票盖上印鉴，未经登记便交由唐某填写金额单人提现，回来报数记账，也不销号，对金额是否一致，甚至提款后是否交账入库等从未认真核对。当班复核员对唐某单人押运、所经办的账务一人单独处理、从不让别人接触等反常行为未及时向上级报告。 　　第二部分 标准基层行社创建“五个规范”1、组织管理规范 ◆?组织领导规范  ◆岗位流程规范  ⑴明确岗位职责。……以书面形式明确每位员工的工作岗位。每位员工应熟悉本岗位职责。 ⑵ 规范工作流程。……每位员工应熟记与本岗位所有工作有关的工作流程，严格按照流程操作。 ⑶健