资产整顿汇报.docVIP

公司开展资产管理整顿工作总结 按照集团公司关于资产整顿工作的相关要求，我公司全体财会人员统一思想，提高认识，对本次资产管理整顿工作高度重视，认真贯彻落实方案的具体内容，切实堵塞管理漏洞，夯实了资产管理基础，提高了资产使用效率，提升了资产管理水平，按时完成了本次整改工作，现将工作开展情况汇报如下： 一、成立资产整顿小组，确保资产整顿工作有序开展。 根据集团公司《关于资产整顿的实施方案》（陕*财（管）发[2014]1号）相关要求，财务资产部制定了《公司关于资产管理整顿实施方案》并成立资产管理整顿小组，组长由总会计师***担任，成员由相关部门负责人组成，财务资产部牵头负责具体整顿工作，其他相关部门协助配合。各***按照集团公司及公司本部资产整顿方案的相关要求制定本单位的资产管理整顿实施方案，成立相应的整顿小组，进一步明确工作目的、方法、要求和步骤，使我公司资产整顿工作真正能落实到位。 二、本次资产整顿的主要内容及存在问题 （一）组织机构和制度整顿 1、机构整顿：一是调整了资产管理委员会相关成员，明确了固定资产实物管理部门、价值管理部门及使用部门职责；二是根据公司管控要求，便于日常资产管理，充分发挥资产管理委员会的职能作用，将资产管理委员会的办公室由原设在动力装备技术部调整至财务资产部，并在《公司固定资产管理办法（试行）》制度中明确了各类资产归口管理部门及其职责；三是要求各***分别成立本单位资产管理机构，便于资产统一管理。 2、完善资产管理相关制度：根据集团公司《固定资产管理办法》和《固定资产清查管理办法》，已拟订了《公司固定资产管理办法（试行）》、《公司固定资产清查管理办法（试行）》及《公司资产处置管理办法（试行）》的草案，现处于意见征求阶段，待会议通过后予以下发。近期，集团公司下发有关《固定资产管理办法》意见征求通知，待集团公司制度正式下发后，我公司依据集团公司规定做好资产相关制度草案的修改工作后再予以下放。各***根据实际情况制定本单位的相关资产管理制度 存在的问题：一是根据集团公司近期下发资产管理相关规定，我公司对即将下发的资产管理制度草案需要进行完善和修订，导致资产管理制度出台时间延后；二是由于人员短缺，未配备专职资产管理人员，导致实物管理部门、使用部门与价值管理部门衔接不畅；三是鉴于我公司资产管理制度下发时间延迟，各***资产管理制度出台时间相应推后。 （二）资产的购置、报废和处置整顿 公司资产购置坚持技术先进、经济合理、效率高、能耗低、不污染环境、质量过关和与生产相适用的原则。动力装备技术部负责设备规划、设计和选型、技术性能审核及技术协议签订工作，由使用部门根据设备所属单位运行情况填报《公司年度设备购置计划表》，动力装备技术部组织相关部门对选型进行经济论证，设备购置项目确定后由动力装备部编制《年度设备计划表》，经主管领导批准后，由生产计划部上报集团公司审批。据批复后购置计划通过招标由物资供应部负责采购，无计划外购置固定资产；资产报废按《固定资产管理办法》进行，对未达到报废条件的固定资产申请上报集团公司审批，公司相关部门负责组织实施；资产处置按照《资产处置管理办法》进行。 存在的问题：一是资产报废审批周期过长，待报废资产不能合理管理，存在安全隐患；二是资产处置方式有待进一步规范，对单宗资产原值50万元以上或批次原值在100万元以上的各类资产未按规定进入产权交易中心。 （三）资产日常管理整顿 在日常财务核算中，按月进行资产账务核对，对当月新增资产确保全部录入原始卡片，并督促资产使用部门核对确认，保证账、卡、物一致；由于技术进步或输送量的加大，存在部分资产已不适用当前生产需要，使得部分资产闲置，对于闲置资产要求动力装备技术部在公司内部进行调剂或封存；在《公司固定资产管理办法（试行）》制度中明确各项资产所属管理部门，不存在无法确定管理部门的资产；各项资产保险由安质部负责实施，按时参保；资产清查盘点定期（每年度）由财务资产部组织，相关部门配合对公司资产进行全面盘点，确保资产的安全完整。 存在的问题：一是资产使用部门资产管理台账不健全，不能及时更新；二是各部门资产管理人员对资产管理的不重视度不够；三是资产领用时领料单填写不规范，无资产规格型号，导致资产卡片内容不完整；四是部分资产卡片名称与实际名称不相符；五是存在个别资产料单重复填写，导致资产重复入账；六是人员岗位调动携带的资产未及时履行资产调拨手续；七是个别不需用的资产退回物资供应部，未履行退库手续；八是已使用的资产，未完成资产领用手续；九是领用二级库资产时，不及时更新相应的资产卡片信息；十是抢险时个别资产丢失（如发动机、污水泵等），导致资产有账无物；十一是一整套资产，拆分到不同的部门，导致资产账实不符；十二是个别资产实际领用数量与所填料单不符，导致资产盘盈（亏）；十三是部分资产